4 הוצאות הקשורות לחיפוש עבודה וחיפוש עבודה אשר ניתנות לניכוי מס

ניהול תיעוד הוא נדבך חשוב בטענה לפטורים אלה, ולכן כדאי "להקליט תוך כדי", ולא לנסות לשחזר הוצאות בעומק הכנת המסים..

בואו נראה אילו הוצאות מתאימות ונקבע כמה תוכלו להפחית את חשבון המס שלכם. עיין במדריך הגשת המס המלא שלנו לקבלת עזרה נוספת.

הוצאות הקשורות לעבודה בניכוי מס

1. ניכויי נסיעות וקילומטראז '

אם אתה משתמש במכונית שלך כחלק מתפקידך, אתה יכול לנכות את ההוצאות בפועל או להשתמש בניכוי הקילומטרים הרגיל. בשני המקרים, עליכם לנהל רשומות מדויקות כדי לתעד את ההוצאה. ההוצאות בפועל כוללות את הדברים הבאים:

• גז ושמן
• תיקונים
• צמיגים
• ביטוח
• דמי הרשמה
• רישיונות אוטומטיים
• פחת (או תשלומי חכירה)

אתה יכול לנכות את חלק ההוצאות המיוחסות לתפקיד שלך. כדי לחשב את הסכום, הכפל את ההוצאות בפועל השנתיות שלך בשבריר: המונה הוא המיילים שלך הקשורים לעבודה והמכנה הוא סך המיילים שלך לשנה..

לדוגמה, נניח:

• עלויות בפועל: 5,000 $
• סה"כ מיילים: 12,000
• עבודה מיילים: 2,000

החישוב יהיה:

סכום השתתפות עצמית = הוצאה בפועל X (מיילים עבודה / מיילים כולל)
833.33 $ = 5,000 $ X (2,000 / 12,000)

כחלופה, אתה יכול להשתמש בשיעור הקילומטראז הסטנדרטי. לשנת 2016 שער זה עומד על 0.54 דולר לקילומטר. אז אם נסעת 2,000 מיילים לעבודה, הניכוי יהיה:

2,000 מיילים X $ .54 / מייל = 1,080 $

במקרה זה, שיעור הקילומטראז הסטנדרטי טוב יותר - זו תוצאה נפוצה. אבל, אתה לא יכול פשוט לחשב את זה בשני הכיוונים ולקחת את האופציה הטובה יותר בזמן המס? נושא המס 510 של מס הכנסה מסביר כי "כדי להשתמש בשיעור הקילומטראז הסטנדרטי עליך לבחור להשתמש בו בשנה הראשונה. ואז, בשנים מאוחרות יותר, תוכלו לבחור להשתמש בשיעור הקילומטראז סטנדרטי או בהוצאות בפועל. "

מיילים שאינם השתתפות עצמית
בספרות מס הכנסה, מיילים שאתה נוהג לעבודה מכונים "שימוש עסקי" מיילים. גם אם אתה עובד ואינך בבעלותך עסק, הקילומטרים שלא הוחזרו עבור המעסיק שלך מיטיבים עם העסק של המעסיק שלך, ולכן הם נקראים עדיין "שימוש עסקי" מיילים.

לדוגמא, נניח שאתה עובד תיק שירות ייעוץ. בכל יום אתה נוסע למקום העסק העיקרי שלך ומקבל את רשימת אנשי הקשר שלך. הקילומטרים למקום העסק שלך מהבית הם מיילים נסיעות. הקילומטרים ממקום העסק שלך ללקוח הראשון שלך הם קילומטרים עסקיים, וכן הלאה לאורך היום, כשאתה מבקר בלקוחות אחרים. לאחר מכן אתה חוזר למקום העסק שלך כדי לעדכן קבצי תיקים. הנסיעה משם לביתך שוב נסעה. אתה מציין את קריאת מד מרחק שלך כשאתה עוזב את מקום העסק שלך לפנות אל הלקוח הראשון שלך. אתה מציין את הקריאה שוב כשאתה חוזר. ההבדל הוא מיילים עסקיים שלך ביום. רשמו אותם בספר ספר, או בלוח השנה שלכם, או באפליקציית קילומטראז ’בטלפון. ואז יש לך את "הרשומה הכתובה" הנדרשת.

אתה מציין את קריאת מד מרחק שלך כשאתה עוזב את מקום העסק שלך לפנות אל הלקוח הראשון שלך. אתה מציין את הקריאה שוב כשאתה חוזר. ההבדל הוא מיילים עסקיים שלך ביום. רשמו להם ספר במדריך או באפליקציית קילומטראז ’בטלפון שלכם. ואז יש לך את "הרשומה הכתובה" הנדרשת.

איך לקחת את הניכוי
כעובד שלוקח ניכוי לשימוש עסקי ברכבך, הניכוי מוצא את דרכו לתוספת א ', אך הוא מתחיל בטופס 2106. מלבד קילומטראז' או הוצאות בפועל לשימוש ברכב, טופס 2106 משמש גם לתביעת הוצאות עבור נסיעות עסקיות ו לינה, כמו גם ארוחות ובילוי שלא מקבלים החזר מוחלט.

אולי יש לך עסק משלך או שאתה קבלן עצמאי. (כדי להבין את ההבדל בין עובד לקבלן עצמאי, ראה נושא המס למס הכנסה 762.) עדיין יש לך אותן אפשרויות לגבי הוצאות בפועל או שיעור קילומטראז 'סטנדרטי בשימוש ברכב שלך לעסק. אך במקרה זה, הסכום מוגדר כהוצאה עסקית על פי לוח זמנים ג 'ולא על גבי טופס 2106 וכניכוי על לוח זמנים א'. יתר על כן, בלוח הזמנים ג 'אתה מקבל את כל הניכוי ולא רק את הסכום שהוא מעל 2. % מה- AGI שלך, כמו ניכויים שונים בתוספת א '.

2. חינוך ורישוי בנושא עבודה

המקצוע שלך עשוי לדרוש ממך לקחת מספר מסוים של נקודות זכות בהשתלמות בשנה על מנת לשמור על ההסמכה שלך בכדי לשמור על זכאותך לעבודה. אם אתה לוקח קורסים לשיפור כישורי העבודה שלך או שמירה על העסקתך הנוכחית, בין אם בגלל דרישות המעסיק או החוקי, ייתכן שתוכל לנכות את הוצאות החינוך הללו באחת משתי דרכים.

ראשית, כל עוד אינך חלק מתכנית החזר שכר לימוד מעביד, אתה יכול לנכות את ההוצאות כניכוי שונה בתוספת א ', הכפופות לשיעור של 2% מקומת AGI. שנית, אם ההוצאות שלך מתאימות, ייתכן שתוכל לקחת שכר לימוד וניכוי שכר בגין ההוצאות כהתאמה להכנסות (טופס 1040, שורה 34) כדי להוריד את ההכנסה החייבת שלך. במקרה זה, הניכוי הוא לא בכפוף לקומת AGI של 2%. לעומת זאת, יש לניכוי זה מגבלת AGI, וזו הסיבה שנחמד שתהיה דרך חלופית לקחת את הניכוי באמצעות לוח א '. גלה מידע נוסף בנושא זה בנושא ניכויי מס וקרדיטים בנושא חינוך..

חלק מהמקצועות, כגון ייעוץ או נדל"ן, זקוקים לרישיון כדי להתאמן. העלות לקבלת הרישיון בהתחלה וחידושים (כנדרש) ניתנות לניכוי כהנחות שונות בתוספת א ', ניכויים מפורטים. באותה קטגוריה מנויים מקצועיים או דמי חבר עבור ארגונים מקצועיים הקשורים לקו עבודתך. כל הניכויים הללו כפופים לשיעור של 2% מקומת AGI. 2% אינם מיושמים בניכוי, אלא על הסכום המצטבר המצטבר.

3. ניכוי הוצאות לחיפוש עבודה

אם אתם מחפשים עבודה חדשה באותה קו עבודה, אתם עשויים להיות כרוכים בהוצאות הקשורות לחיפוש העבודה שלכם אשר ניתנים לניכוי, גם אם אינכם מקבלים את העבודה..

לדוגמה, הכנה, הדפסה ושלוח את החומר שלך הם עלויות השתתפות עצמית של חיפוש העבודה שלך. אם אתה משתמש בשירות CV או בשירות מיקום, גם העמלות שלהם ניתנות לניכוי. אם אתם נוסעים לחפש עבודה חדשה, יתכן שתוכלו לנכות את עלות הנסיעה, אם חיפוש עבודה היה המטרה העיקרית. אתה יכול להשתמש בשיעור הקילומטרים הרגיל אם אתה נוהג לחפש עבודה או לראיין.

עלויות אלה אינן ניתנות לניכוי אם כל אחד מהדברים הבאים חל:

• אתה מחפש את העבודה הראשונה שלך.
• אתה מחפש עבודה בתחום חדש.
• הייתה הפסקה מהותית בין העבודה הקודמת שלך לתפקיד החדש שלך.

שוב, ניכויים אלה נלקחים כניכויים שונים בתוספת א 'וכפופים לשיעור של 2% מקומת AGI. לבסוף, עליכם להפחית את הסכום ההשתתפות העצמית בגין כל החזר שתקבלו.

4. הוצאות אחרות הקשורות לעבודה

יש כמה הוצאות שונות שעדיין מתאימות לניכויים.

לדוגמה, אם אתה חבר באיגוד, דמי האיחוד שלך ניתנים לניכוי. אם עליכם ללבוש מדים, עלות הרכישה ועלות הניקיון השתתפות עצמית. אם אתה חייב להחזיק נעליים מיוחדות, למשל לסיעוד, עלותן ניתנת לניכוי. זה תקף גם אם אתה חייב להיות בעל כלים משלך לעבודה שאתה עושה. לכן, כפי שלמדתם מאנדי דפרסן, כאשר הכין מיסים לשומרים ב"גאולת השאושנק ", אם אתה שומר או שוטר ועליך לרכוש את כלי הנשק שלך, זו הוצאה ניתנת להפחתה בעבודה. אתה יכול גם לנכות ציוד בטיחות, כמו כובע קשה, נעליים עם פלדה, משקפי מגן וכפפות מיוחדות..

ניתן לנכות את כל ההוצאות הקשורות לעבודה כניכויים שונים בתוספת א 'וכפופים לשיעור 2% מקומת AGI.

ניכוי הוצאות הקשורות לעבודה

באופן כללי, הניכויים שנדונו לעיל נכללים בקטגוריית "שונות". אם אתה עובד שמקבל W-2, הסכום שבאמצעותו ניכויים אלה עולה על 2% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI) ניתנים לניכוי בתוספת א '. עם זאת, אם אתה מקבל 1099-שונות, כבעל עסק או קבלן עצמאי, הוצאות אלה עשויות להיות מנוכות במלואן בתוספת C שלך כהוצאות עסקיות. ניכויים שונים מוסברים בהמשך בפרסום מס הכנסה 529.

מילה אחרונה

בעוד שתשלומי מיסים הם ככל הנראה לא ברשימת הדברים המועדפים על אף אחד, היכרות עם ניכויים פוטנציאליים בעבודה ושמירה על רישום מדויק של הוצאות אלה לאורך השנה יכולה לשלם דיבידנדים בריאים בחבות מס מופחתת בזמן המס. כדאי לעשות את המאמץ למעקב אחר קילומטראז 'והוצאות אחרות הקשורות לעבודה כשאתה חוסך כסף במיסים.

אל תשכח להתייחס למדריך הגשת המס השלם שלנו לקבלת עזרה נוספת. אילו הוצאות הקשורות לעבודה אתה מנכה מהמיסים שלך השנה?