טופס W-2 - הוראות הגשת טופס מס למס הכנסה באופן מקוון

אם עבדת כשכיר ושולמת לך במהלך השנה, אתה אמור לקבל W-2 מהחברה שעבדת עבורה, שסומן בסימן ה -31 בינואר. הוא יציג מידע על כל הפיצויים שקיבלת במהלך השנה הקלנדרית, גם אם הזמן בו עבדת בפועל היה בשנה שקדמה לה, או שהחברה שלך משתמשת בשנת כספים אחרת.

טופס W-2 מתאר את סך התשלומים של העובד לשנה, את כל המסים שמשלם העובד והמעסיק לשלטונות הפדרליים, המדינה והמקומיים, וכל כסף אחר שנלקח מהמשכורת עבור שימושים אחרים כמו תרומות 401,000. מידע זה מדווח לממשלות הפדרליות והמדיניות, כך שניתן יהיה להתאים אותו למידע שהוגש על החזרי המס של העובד..

בקיצור, אם הועסקת על ידי מישהו אחר בשנה האחרונה, טופס ה- W2 שלך הוא המפתח להגשת החזר מס מלא. כמו בכל צורת מיסוי, הסתכלות בכל התיבות האותיות והמספור עשויה להיות קצת מכריעה.

להלן פירוט שורה אחר שורה של חמשת החלקים העיקריים.

טופס W-2

1. מידע אישי וחברה

כל מידע הכרחי, המזהה אודותיך או על חברתך, כלול בתיבות A-F עם אותיות.

תיבה א - מספר הביטוח הלאומי שלך.
תיבה ב - מספר זיהוי מעסיק פדרלי של המעסיק שלך.
תיבה ג - שם וכתובת של המעסיק שלך. זה יכול להיות המטה של החברה שלך ולכן הכתובת אולי לא היא המיקום האמיתי בו עבדת.
תיבה ד - מספר שליטה. לפעמים זה מוקצה על ידי תוכנת השכר שהחברה שלך משתמשת בה והיא מיועדת להם - לא תצטרך להשתמש בה.
תיבה ה - השם שלך.
תיבה ו - הכתובת שלך. (תיבות E ו- F משולבות לעיתים קרובות).

2. הכנסה ומיסים פדרליים

יחד עם מידע אישי, לכל מי שמקבל W-2 צריך להיות מידע המופיע בשורות הבאות. זו הסיבה שאתה מגיש החזר מס פדרלי, אחרי הכל.

תיבה 1 - סך השכר שלך, טיפים ופיצויים אחרים. זה כל הכסף ששילמת, לפני שהוצא ממנו מסים או פריטים אחרים.
תיבה 2 - מס ההכנסה הפדרלי שלך שהוחזר על ידי המעביד שלך. זה ייספר כמס שכבר שילמת.
תיבה 3 - שכר ביטוח לאומי. זהו סכום השכר שלך שחויב במס ביטוח לאומי, עד לסכום כולל של 106,800 דולר לשנת 2011. סכום המס הוא 4.2% לעובדים, והמעסיק שלך משלם סכום נוסף השווה ל 6.2% מהשכר שלך לחברה חברתית. אבטחה מטעמך.
תיבה 4 - הופחת מס ביטוח לאומי. זהו סכום המס שהוחזר מתשלום המשכורת שלך לתשלום חבות המס שלך לביטוח לאומי. זה לא כולל סכומים שהמעסיק שילם עבור ביטוח לאומי עבורך.
תיבה 6 - הוחלף מס רפואי. זהו סכום המס שהוחזר מתשלום המשכורת שלך על מנת לשלם את חבות המס שלך ב- Medicare, ואינו כולל את הסכומים שהמעסיק שילם בשמך..

3. מיסים וטיפים

אם אתה עובד בענף השירות, ישנם כמה דברים חשובים שצריך לציין לגבי ה- W-2 שלך. ראשית, כל הטיפים שאתה מדווח עליהם כפופים למיסוי ביטוח לאומי ומיסי רפואה. שנית, למעסיק שלך הזכות לרשום כל סכום שהוא מאמין שקיבלת בטיפים אך לא דיווחת. לכן, כנראה שהאינטרס שלך הוא לדווח על הכל בכנות.

תיבה 5 - שכר רפואי וטיפים. זהו סכום השכר שלך וכל הטיפים שקיבלת שחויבים במס Medicare. נכון לעכשיו אין מגבלה על סכום ההכנסה הכפוף למס זה. אתה משלם מס של 1.45% מההכנסה שלך למדיקר, וכך גם המעסיק שלך. אם אתה עצמאי אתה אחראי לשלם את כל 2.9%.
תיבה 7 - טיפים לביטוח לאומי. זה הסכום של הטיפים שלך שחייבים במס ביטוח לאומי. זה משולב בתיבה 3, שכר ביטוח לאומי, כדי לקבוע אם הגעת לתקרת המס של 106,800 דולר.
תיבה 8 - טיפים מוקצים. זה המקום, שהוזכר לעיל, בו המעסיק שלך מדווח על כל הסכומים שהם חושבים שקיבלת בטיפים, אך לא דיווח. זה יכלול את כל הטיפים שקיבלת במזומן, שמעסיקך לא עקב אחריהם. תצטרך להוסיף את זה להכנסות שלך, על 1040 שלך בשורה 7, ולהשתמש בטופס 4137 כדי לבדוק אם אתה חייב מסים נוספים לביטוח לאומי או לרפואה..

4. תשלומי מקדמה ויתרונות אחרים

כל הכסף שקיבלת כחלק מתוכנית הטבה או מקדמה יירשם גם ב- W2. ודא שאתה מדבר עם המעסיק שלך אם יש משהו בתיבות הבאות שמבלבל אותך.

תיבה 9 - תשלום מקדם EIC. אם אתה זכאי לזיכוי הכנסה, אתה יכול לעתים קרובות לשלם לך חלק ממנו מראש, באמצעות המחאות המשכורות שלך במהלך השנה. תיבה זו מפרטת כל כסף שקיבלת באמצעות תוכנית זו, מכיוון שהיא למעשה מקדמה בהחזר המס שלך.
תיבה 10 - תיבה זו מציגה את סכום הדולר הכולל של הערך של כל הטבות לטיפול תלוי שקיבלת. עלות התוכניות למעונות היום במקום העבודה, או הכסף שקיבלת ממקום העבודה שלך כדי לסייע בתשלום עבור מעונות היום או תוכניות אחרות המסייעות לטיפול בילדיך או תלויים אחרים, ייפולו כאן. יש להפחית מסכום זה מהסכום הכולל שהוצאת כשאתה חושב על זיכוי מס הטיפול התלותי שלך.
תיבה 11 - תוכניות לא מוסמכות. תיבה זו מציגה את כל הכסף שחולק לך מתוכנית הפיצויים הנדחים שאינם מוסמכים במקום העבודה שלך (בדרך כלל תוכנית פרישה) או תוכנית הפנסיה הלא-ממשלתית 457. הסכום בתיבה זו כבר ייכלל בתיבה 1 כשכר חייבים במס אם הוא חל.
תיבה 12 - תיבה זו מציגה סכומים שעשויים להיות הכנסה חייבת במס, או שכבר הוצאו מההכנסה החייבת שלך, כגון תרומות ל -401,000 ש"ח שלך, דמי ביטוח חיים חייבים במס, או החזר הוצאות עסקיות הקשורות לעבודה. עיין ברישום המלא וההסברים של קודי תיבה 12-טופס W-2.
תיבה 13 - בתיבה זו יש 3 תיבות סימון: עובד סטטוטורי, תוכנית פרישה ודמי מחלה מצד שלישי. תיבות אלה יסומנו או לא יישארו מסומנות על ידי המעביד שלך. עובד סטטוטורי הוא מי שמתייחסים אליו כעובד אך לא הוחזקו מסים מהמשכורת שלו (הדבר מתרחש לעיתים קרובות אצל עובדים שהם עמלת 100%). סימון התיבה "תוכנית פרישה" פירושו שיש לך גישה לתכנית פרישה כמו 401,000 בעבודה, מה שעשוי להגביל את היכולת שלך לקבל תמריצי מס לתוכניות פרישה אחרות כמו IRA. דמי מחלה של צד ג 'פירושו שקיבלת תשלומים עבור זמן מחלה מחברה אחרת מזו שהעסיקה אותך, כמו חברת הביטוח שלהם. בדרך כלל תשלומים אלה לא נכללו בשכר ב- W-2 שלך.
תיבה 14 - אחר. בתיבה זו, המון פריטים אחרים יכולים להופיע, אך הם תמיד יתויגו. זה יכול לכלול דברים כמו דמי אגודה שנלקחו אוטומטית מהמשכורת שלך או החזר שכר לימוד למעסיק. אם אינך בטוח לאיזה פריט מתייחס זה, בדוק עם המעסיק שלך.

5. מיסים ממלכתיים

בדומה לסעיף המס הפדראלי, תיבות אלה מספקות פירוט על מה שילמת למדינה. לכן כל מה שצריך כדי להגיש מיסים ממלכתיים וגם פדרליים כלול בטופס שימושי אחד.

תיבה 15 - מדינה. זו המדינה בה עבדת בזמן שהרווחת את השכר המדווח ב- W-2 זה. אם עבדת אצל אותה חברה ביותר ממדינה אחת, יתכן שיש לך יותר מ- W-2 אחד, או שיש מספר שורות עבור מצבים שונים בתיבות 15 עד 20. ממש ליד המדינה נמצא בדרך כלל מספר זיהוי המדינה של המעסיק שלך. . זהו מספר זיהוי של מעסיק מדינה.
תיבה 16 - שכר המדינה, טיפים וכו '. כל זה הכנסותיך שחלות במס במדינה הרשומה. זה בדרך כלל זהה לתיבה 1 ו -18.
תיבה 17 - מס הכנסה ממלכתי. זהו סכום המס שהוחזר מתשלומי המשכורת שלך ונשלח על ידי המעביד שלך למדינה הרשומה.
תיבה 18 - שכר מקומי, טיפים וכו '. אם היישוב שלך גובה מס הכנסה, זהו סכום ההכנסה שלך הכפוף למסים אלה. זה בדרך כלל זהה לתיבה 1 ו- 16.
תיבה 19 - מס הכנסה מקומי. זהו סכום המס שנשלח ליישוב המופיע בתיבה 20.
תיבה 20 - שם יישוב. זהו מחוז המיסוי המקומי הספציפי שקיבל את המסים מתיבה 19. אם זה לא מחוז בו אתה גר, יתכן שתצטרך להגיש יותר ממערכת מיסים מקומית אחת.

לאחר קבלת טופס W-2, התבונן בזהירות. תבחין שהוא מחולק לארבעה חלקים מחוררים, שכולם מכילים מידע זהה. זה כך שיש לך עותקים נוספים לשימוש אם אתה מגיש את המסים שלך על הנייר, וכך עליך לשלוח עותקים של ה- W-2 שלך עם טפסי הנייר. לדוגמה, תצטרך לשלוח אחת למדינה, אחת לממשלה הפדרלית ולשמור על אחת בעצמך. אם אתה מגיש את כל המסים שלך באופן אלקטרוני, אתה יכול לשמור את העותקים עבור הרשומות שלך.

כאמור לעיל, אם עבדת ביותר ממדינה אחת עבור אותה חברה, בדוק את קו 15 כדי לראות כיצד הם טיפלו ב- W2 שלך. הם עשויים לשלוח לך מדינה נפרדת עבור כל מדינה בה עבדת, או להפריד בין המדינות באותו W-2. ודא שיש לך את כל הניירת הנכונה ביד לפני שתגיש את המסים שלך.

זכור, אם יש לך שאלות לגבי הסיכומים המופיעים ב- W-2 שלך, חשוב מאוד שתדבר עם המעסיק שלך. עליכם להיות בטוחים כי המידע בו אתם משתמשים נכון ומלא.