כיצד לשלם מסים פדאליים מוערכים באופן מקוון למס הכנסה בשנת 2020

לארה"ב יש מערכת מיסוי בתשלום. כשם שמס הכנסה מועכב מעובדים בכל תקופת שכר ונשלח למס הכנסה, כך המס המוערך שמשולם רבעוני מסייע לממשלה לקיים לוח הזמנים אמין של הכנסה. זה גם מגן עליך מפני שתצטרך להשתעל בכל הבצק בבת אחת. אמנם מדובר בעבודה קצת נוספת, הגשת תשלומי המס המשוערים שלך בכל רבעון עוזרת לך להישאר מעל המסים שלך.

מהם תשלומי המס המשוערים?

כשאתה עובד, באחריות המעסיק שלך לעכב מס הכנסה פדרלי, ממלכתי וכל מקומי ולשלוח את ההחזר על מס הכנסה, המדינה והיישוב. תשלומים אלה למס הכנסה הם התשלומים שלך מראש על חבות המס הצפויה שלך כשאתה מגיש את החזר המס שלך. בטופס W-2 שלך יש מידע על ניכוי במקור לשנה.

כשאתה מגיש, אם שילמת מראש יותר ממה שאתה חייב, אתה מקבל קצת בחזרה. אם שילמתם מראש מעט מדי, עליכם להמציא את ההבדל ולשלם יותר. ניכוי עובדים מבוסס על הטופס האחרון W-4 שהוגש למחלקת משאבי אנוש של המעסיק. עם זאת, אם אתה בעסקים בעצמך, אתה צריך להיות מחלקת משאבי אנוש משלך ולשלוח באופן קבוע את כספי מס הכנסה.

מכיוון שכמו כעצמאי, אף אחד לא מקיים מס הכנסה עבורך, יתכן שתצטרך לבצע תשלומים משוערים. תשלום מס מוערך מחייב אותך להעריך מראש כמה אתה מצפה לחייב את הממשלה במיסים לשנת המס הנוכחית. לאחר מכן אתה שולח ארבעה תשלומים רבעוניים הכוללים יחד את הסכום הזה. מועדי התשלום לתשלומים המשוערים ברבעון נופלים בסמוך לאמצע החודשים אפריל, יוני, ספטמבר וינואר.

אם אינך מבצע תשלומי מיסים רבעוניים ונדרשים לכך, מס הכנסה יכה אותך בעונש בגין אי תשלום המסים המשוערים. כדי להימנע מעונש זה, עליך לדעת אם אתה אחראי למסים המשוערים, כיצד לקבוע את הסכום וכיצד לשלוח את התשלומים שלך ביעילות.

הזקוק לשלם מיסים משוערים?

אם אתה נופל לאחת משתי הקבוצות הללו, סביר להניח שאתה צריך לבצע תשלומי מס משוערים.

1. עובדים במשרה מלאה ועובדים במשרה מלאה ובעלי עסקים קטנים

אם אתה מגיש כבעלים יחיד, כבעלי מניות בתאגיד S, כשותף, כעצמאי או כחבר חברה יחיד, סביר להניח שתצטרך לשלם מסים מוערכים באופן קבוע.

2. פרילנסרים עם משרה רגילה המונעת מסים

אם יש לך עבודה במשרה מלאה עם ניכוי מס וגם אתה עובד בצד, ואתה מקבל 1099 MISC או שיש לך לקוחות או לקוחות שמשלמים לך ישירות, עליך לקבוע כמה מההכנסה שלך אינה מוגבלת. אם עבודתך הפרילנסרית מהווה חלק משמעותי מההכנסה שלך, סביר להניח שאתה צריך לשלם מיסים מוערכים.

כלל אצבע טוב הוא שאם הכנסותיך הצדדיות פחות מ -10% מההכנסה ברוטו שלך - רווחים לפני מיסים - סביר להניח שלא תצטרך לבצע תשלומי מס משוערים.

כיצד להעריך את המסים שלך

אם אתה משתמש בתוכנה להכנת מס של מישהו כמו בלוק H&R ואתה חייב 1,000 דולר ומעלה, בדרך כלל התוכנה מחשבת את תשלומי המס המשוערים. זה גם מייצר ארבעה שוברי טופס 1040-ES לשימושך כדי לשלוח תשלומים משוערים לשנה הקרובה. אחרת, עקוב אחר הוראות מס הכנסה לטופס 1040-ES כדי לקבוע כמה אתה צריך לשלם במיסים המשוערים. Form1040-ES כולל שוברים אם תבחר לשלוח את התשלומים אליהם בדואר.

אם אתה מקבל את הכנסותך מהעבודה העצמית באופן לא סדיר לאורך השנה, יתכן שתוכל לשלם סכומים שונים לאורך השנה כדי להתאים יותר את הכנסותיך. כדי להימנע מעונשים, הקפידו לשלם את הסכום המינימלי הנדרש ברבעון עד לתאריך הרבעון. אתה יכול גם לבצע יותר מארבעה תשלומי מס מוערכים במהלך השנה. אתה יכול לקבל שובר תשלום 1040-ES למילוי מקוון לשליחה בתשלום הנוסף שלך.

פרילנסרים וקבלנים עצמאיים מופתעים לעתים קרובות מחשבון המס הגדול שעומד בפניהם כשיש להם רווח נקי יפה לשנה. הסכום הגבוה נובע מכיוון שהם לא רק משלמים מס הכנסה על הרווח, אלא שהם צריכים לשלם גם מס עבודה לעבודה עצמית (SE). מס לעבודה עצמית הוא חלק מחבות המס הכולל שלך והוא דבר שמקשה על הערכת חבות המס הכוללת.

יש נוסחה שתוכל להשתמש בה כדי לחשב את מס העבודה שלך. קח את הרווח הנקי שלך מתוספת ג 'והכפיל אותו בשני מספרים: 92.35% ו -15.3%. התוצאה היא מס SE שלך. לדוגמה, אם הרווח הנקי שלך הוא 10,000 דולר, מס ה- SE שלך מחושב באופן הבא: 10,000 $ x 0.9235 x 0.153 = $ 1,413.

מחצית מסכום זה (707 $) מקטין את ה- AGI שלך ומוריד את מס ההכנסה שלך בסכום קטן, תלוי במדרגת המס שלך. אבל אם תחשב את המסים המשוערים שלך באמצעות הסכום המלא של מס SE שלך, אתה בטוח שתשלם מספיק. כמובן שתוכנת המס מחשיבה מס על SE כאשר היא מייצרת את שוברי ה- 1040-ES שלך.

כיצד לשלם מיסים משוערים

יש לך מגוון אפשרויות להגשת תשלומי מס משוערים. מלבד שליחת התשלום שלך, אתה יכול לשלם באופן מקוון באמצעות חיוב או באמצעות כרטיס אשראי, הכרוך בתשלום נוחות, או באמצעות מערכת EFTPS, ללא עמלה, אך עליך להירשם. אתה יכול לשלם באמצעות העברה של ACH מחשבון הבדיקה שלך באמצעות תשלום ישיר של IRS בחינם או לשלם בטלפון באמצעות מערכת EFTPS.

ההרשמה ל- EFTPS אינה מסובכת. אתה רק צריך חשבון בנק, מספר תעודת זהות או מספר זיהוי מעסיק, וכתובת דיוור. עליך להשתמש בכתובת התפוצה שיש למס הכנסה. מס הכנסה ישלח אליך מספר זיהוי אישי תוך כשבוע. בעזרת קוד PIN זה תוכלו להיכנס לאתר האינטרנט שלהם בכל עת לתזמן תשלום. לאחר שתגדיר את חשבון הבנק שלך באמצעות EFTPS, תוכל לתזמן משיכות.

לרוב חבילות תוכנת המס יש אפשרות לתזמן את תשלומי המס המשוערים לשנה הקרובה באמצעות הוראת קבע. אתה יכול לתזמן את סכום התשלום ואת התאריך בו תרצה שהתשלום ינוכה מחשבונך.

אם אתה מעוניין במעט עזרה בחיסכון כסף בתשלום המס הרבעוני שלך, אתה יכול להקים באמצעות חשבון בונה חיסכון בנק CIT ולהעביר אליו כסף כל חודש. חשבון זה הוא אחד מחשבונות החיסכון המרוויחים ביותר בעלות ריבית זמינה.

מתי לשלם מסים משוערים

עליכם לשלם מיסים על הרווחים מכל רבעון לאחר סיום הרבעון. עם זאת, הרבעים אינם שווים - הרבעון השני הוא חודשיים, והרבעון הרביעי הוא ארבעה חודשים.

מועדי תשלום המס המוערכים הם:

• הרבעון הראשון (1 בינואר עד 31 במרץ)מסים משוערים מיום 15 באפריל 2020
• הרבעון השני (1 באפריל עד 31 במאי)מסים משוערים מיום 15 ביוני 2020
• הרבעון השלישי (1 ביוני עד 31 באוגוסט)מסים משוערים מיום 15 בספטמבר 2020
• הרבעון הרביעי (1 בספטמבר עד 31 בדצמבר)מסים משוערים מיום 18 בינואר 2021

להימלט מעונש התשלום

אתה עלול להיות אחראי לעונש בתשלום אם אתה משלם פחות מ- 100% מחבות המס שלך עד למועד הגשת המס. אתה יכול להימנע מהעונש אם אתה עומד באחד החריגים שלהלן:

1. כבר שילמת - באמצעות תשלומי מס או ניכוי במקור - פחות מהסכום ששילמת במסים בשנה שעברה או 90% ממה שאתה חייב השנה. יוצא הדופן היחיד הוא שעליך לשלם 110% מהתחייבות המס בשנה שעברה אם ההכנסה ברוטו שלך הייתה לפחות 150,000 $.
2. חבות המס שלך היא 1,000 $ ומטה לכל השנה.
3. לא הייתה לך חבות מס בשנה שעברה.
4. ההחזקה הכוללת שלך לשנה, בתוספת התשלומים המשוערים שביצעת, הינה בטווח של $ 1,000 מסך חבות המס שלך במועד האחרון.

מילה אחרונה

אם אתה משלם מס "טוב יותר מאשר מצטער" ואתה מודאג מתשלום תשלום נמוך, אתה יכול להגדיל את ניכוי מס הכנסה הפדרלי שלך אם יש לך משרה מלאה או להפריז בתשלומי המס הרבעוניים שלך אם אתה עצמאי. . זה עשוי להרגיש טוב בזמן המס לקבל החזר, אך זכרו שהכסף שאתה מחזיר הוא כסף שהלוואת לממשלה ללא ריבית.

למס הכנסה יש יוזמה שנקראת "שלם ככל שתלך כך שלא תצטרך לחייב" לחנך את יותר מעשרה מיליון משלמי המס שהם צופים שיוענק להם קנס בגין אי ביצוע תשלומי המס המשוערים. הם ממליצים להתאים את המקדמה או לבצע תשלומי מס משוערים כדרך להימנע מהעונש.

חשוב על תשלומי המס המשוערים ככלי תקצוב. הם לא רק גורמים לך לחשוב על הכנסותיך והוצאותיך שנה מראש, אלא שהם גם עוזרים לך לתקצב את תשלומי המס שלך כדי להימנע מעונש. תקצוב התשלומים שלך הוא אסטרטגיה אחת שעוזרת לנהל את תזרים המזומנים שלך.

האם אתה משלם תשלומי מיסים רבעוניים? באילו כלים אתה משתמש בכדי להעריך את המס המגיע לך ולוודא שלא תחמיץ מועדים?