רשימת טופסי המס הפדרליים הנפוצים ביותר למס הכנסה

להלן טפסי המס החשובים ביותר השנה, כולל כיצד להבין מהם הטובים ביותר עבורך. לעזרה נוספת, עיינו במדריך המלא להגשת המס שלנו.

טופס 1040

אתה עלול לחשוב על זה כסבא של טפסי המס; רבים מהטפסים ולוחות הזמנים האחרים קשורים אליו. לדוגמה, הסכום בתיבה 1 של טופס W-2 מדווח בטופס 1040, קו 1.

טופס 1040 הוא סיכום הכנסות, התאמות, ניכויים, מיסים וזיכויים לשנת המס, שעבור רוב האנשים היא השנה הקלנדרית. עליכם להגיש טפסים ולוחות זמנים רלוונטיים באמצעות טופס 1040.

טופס 1040 תוכנן מחדש לשנת המס 2018 כך שנקרא "החזר המס" בגודל גלויה. ואז הוא עוצב מחדש לשנת 2019. 1040 החדשה אינה בגודל גלויה, אך היא קטנה מבעבר. אבל האם זה פשוט יותר? לא כל כך. העיצוב המחודש לא הקל על הכנת החזר מס; זה פשוט העביר חלק ניכר מהמידע שהיה בעבר בטופס 1040 לששה לוחות זמנים ממוספרים חדשים.

יש שינוי נוסף שעשוי להשפיע על אנשים עם החזרי מס פשוטים. החל משנת 2018, אין עוד טופס 1040A או טופס 1040EZ - הגרסאות המנותקות של טופס 1040 שהיו זמינות בעבר לאנשים שאינם טוענים להפרות מס רבות. כעת, רוב משלמי המסים ישתמשו בטופס 1040 המעוצב מחדש.

החל משנת 2019 יש טופס חדש לגיל הזהב: טופס 1040-SR. טופס זה מיועד רק לנישומים מגיל 65 ומעלה. זה זהה למעשה לטופס 1040, אך הוא משתמש בגופן גדול יותר וכולל תרשים שיעזור לנישום לחשב את הניכוי הסטנדרטי שלהם.

לקבלת מידע נוסף, עיין במדריך המלא לטופס 1040 שלנו.

טופס 1040X

גרסה אחרת של טופס 1040 היא טופס 1040X, אותה אתה יכול להגיש כשאתה צריך לתקן החזר שהוגש בעבר. לא ניתן להגיש טופס זה בדואר אלקטרוני ויש לשלוח אותו בדואר עם עותק של החזרת 1040 שלך המסומנת "כמתוקן", כל לוחות הזמנים שהשתנו וכל מסמכי המס החדשים המראים ניכוי פדרלי.

טופס W-2

מעסיקים משתמשים בטופס W-2 כדי לדווח על שכר ומשכורת וכן על מס הכנסה פדרלי ומדיני, ביטוח לאומי ומיסי רפואה שהוחזקו במהלך השנה. עותקים של טופס זה נשלחים לעובד, למינהל לביטוח לאומי, למס הכנסה ולמדינת העובד, העיר או מחלקת המס המקומית..

מידע אחר המדווח בדרך כלל בטופס W-2 כולל תרומות מרצון לתכנית פרישה, הסכום אותו שילם המעביד עבור ביטוח הבריאות של העובד ותרומות של המעסיק לחשבון החיסכון הבריאותי של העובד (HSA) - כל אלה מופיעים בתיבה 12 עם פירוט ספציפי קודים. בתיבה 10 רשומות הטבות טיפול תלויות המוענק על ידי המעסיק. הערך השכיח ביותר בתיבה 13 הוא סימון בתיבה שכותרתה "תוכנית פרישה".

לפרטים נוספים, עיין במדריך המלא לטופס W-2.

טופס W-2G

טופס זה משמש לדיווח על רווחיות על סכומים מסוימים מפעילות הימורים כמו בינגו, מכונות מזל, קינו, פוקר, הגרלות הגרלות והגרלות, ומירוצים. דווח על זכיות אלה בשורה 21 של לוח זמנים 1 המצורף לטופס 1040 שלך.

טופס W-4

טופס זה הנו תעודת קיצור ניכוי העובד. כשאתה מתחיל לעבוד אצל מעסיק, אתה ממלא את הטופס W-4 כדי ליידע את המעסיק שלך בכמה מס הכנסה לעכוב מתשלומי המשכורת שלך, בהתבסס על מצב הגשתך ומספר התלויים המוסמכים שאתה טוען בהחזרתך. אם מצבך ישתנה אחר כך - למשל, אתה מתחתן או נולדת תינוק - אתה יכול למלא W-4 חדש כדי למנוע פחות או יותר מס מהשכר שלך.

באופן כללי, ככל שתובעים יותר קצבאות, נותר מס הכנסה פחות. כשאתה מגיש את ההחזר שלך, אתה מיישר את המס שאתה חייב בהכנסה שלך עם המס ששילמת מראש באמצעות ניכוי במקור. באופן אידיאלי, אתה רוצה שמיסים חייבים והמיסוי שיימנע יהיו זהים.

לפרטים נוספים, עיינו במדריך המלא שלנו לטופס W-4.

טופס 1099

ישנן 1099 טפסים רבים, שכל אחד מהם מסתיים באות או אותיות המציינות את מטרתן הספציפית. טפסים אלה מדווחים בדרך כלל על הכנסות מסוגים שונים. כללנו את הנפוצים ביותר למטה. לפרטים נוספים, עיין במדריך המלא לטופס 1099 שלנו.

טופס 1099-B

טופס 1099-B מדווח על עסקאות מניות או איגרות חוב בחשבון תיווך. העסקאות גורמות לרוב לרווח או הפסד, המדווחים בלוח זמנים ד 'עם הרווח וההפסד הנקי המדווח בתוספת 1, קו 13..

טופס 1099-ג

טופס 1099-C מדווח על ביטול חובות שאולי יש לדווח עליהם כהכנסה על החזר המס שלך. זה יכול לכלול חוב משכנתא שנסלח באמצעות ארגון מחדש או עיקול משכנתא, או הסדר כרטיס אשראי או יתרת הלוואה אחרת בפחות מהיתרה שחייבת. החלק החייב במס של הכנסה זו מדווח בתוספת 1, קו 21.

טופס 1099-DIV

טופס 1099-DIV מדווח על דיבידנדים שהרווחו, לרוב מחשבון תיווך אך גם ממניות בבעלות ישירות בחברה. יש לדווח על דיבידנדים בלוח הזמנים B ואת הסכומים המועברים לטופס 1040, קו 3 א (סה"כ דיבידנדים) ולקו 3 ב (דיבידנדים מוסמכים).

דיבידנדים מוסמכים מוצגים בנפרד על ההחזר מכיוון שהם ממוסים בשיעורי רווחי הון, הנמוכים משיעורי המס עבור הכנסה רגילה, כגון שכר.

טופס 1099-INT

טופס 1099-INT מדווח על ריביות שנצברו מבנקים, מאיגודי אשראי או מחשבונות תיווך. ניתן לדווח על ריבית זו גם בתוספת ב 'ואת הסכום המדווח בטופס 1040, קו 2 א (ריבית חייבת) או קו 2 ב (ריבית פטורה ממס).

טופס 1099-G

טופס 1099-G מדווח על תשלומים ממשלתיים מסוימים, כגון החזר מס ממלכתי או דמי אבטלה. סכומים אלה מדווחים בתוספת 1, קווים 1 או 7.

טופס 1099-MISC

טופס 1099-MISC מדווח על כמה סוגים של הכנסות שונות, כאשר הנפוצה ביותר היא פיצויים שאינם עובדים (תיבה 7) בסכומים העולים על 600 דולר ששולמו לקבלנים עצמאיים. הוא משמש גם לדיווח על הכנסות מדמי שכירות ותמלוגים, פרסים ופרסים, תשלומים רפואיים וטיפול רפואי, תמורת ביטוח יבול, תשלומים לעורכי דין, ועוד.

סכומים מתיבה 7 מוזנים בתוספת ג 'עם הרווח הנקי המדווח בתוספת 1, קו 3. דמי השכירות והתמלוגים מדווחים בתוספת ה' עם הסכום הנקי בתוספת 1, קו 5..

טופס 1099-R

טופס 1099-R מדווח על הכנסות מפנסיה או קצבה ומחלוקות מ- IRA. אלה אותם הסכומים שתזין בטופס 1040, קווים 4a, 4b, 4c ו- 4d. קווים 4 א ו -4 ג כוללים את הסכום הכולל של ההפצות, וקווים 4 ב ו -4 ד הם הסכומים החייבים במס.

החלוקה הכוללת והחלק החייבים במס עשויים להיות שונים בגלל העברות, חלוקות מוסמכות מ- IRA של רוט, חלוקות צדקה מוסמכות, או תרומות שנעשו בדולרים לאחר מס..

טופס 1099-Q

טופס 1099-Q מדווח על הפצות מתוכניות לימוד מוסמכות, כגון 529 תוכניות וחשבונות חיסכון בחינוך Coverdell. אם כל ההפצות שלך מחשבונות אלה היו פטורות ממס, כלומר השתמשת בהן להוצאות השכלה מוסמכות, אינך צריך לדווח על הסכום בשום מקום בתמורה. רק הקפידו לשמור רשומות טובות המראות כיצד השתמשתם בכספים למקרה שמס הכנסה יחליט לבקר את ההחזר.

אם ההפצה על כל חלקה או חלקה חייבת במס, תשתמש בטופס 1099-Q כדי לחשב את החלק החייב במס ואת כל העונש הרלוונטי ולהזין מידע זה בטופס 5329.

טופס 1099-S

טופס 1099-S מדווח על הכנסות ממכירה או החלפה של נדל"ן. זהו תרחיש נוסף בו עשויים להיות מעורבים רווחי הון. האם הרווח חייב במס תלוי בנסיבות הרלוונטיות למכירה.

1099-SA

טופס 1099-SA מדווח על התפלגויות מחשבונות חיסכון בריאותי (HSA), חשבונות חיסכון רפואי של Archer (MSAs Archer) וחשבונות חיסכון רפואי ב- Advareage Advantage (MA MSAs).

עבור חלוקות מ- HSA, תדווח על הסכום בטופס 8889 עם כל הסכום החייב במס המדווח בתוספת 1, קו 8. הפצות מ- Archer MSA ו- MA MSAs מדווחות בטופס 8853. החלק החייב במס גם מדווח בקו 8 של לוח זמנים 1.

SSA-1099

טופס SSA-1099 מדווח על הכנסות מביטוח לאומי. הסכום הכולל והסכום החייב במס מדווחים בקווים 5 א ו- 5b בטופס 1040. קו 5 א הוא הסכום הכולל של תגמולי ביטוח לאומי ששולמו, וקו 5b הוא הסכום החייב במס.

טופס 1098

טפסים אחרים קשורים להתאמות או ניכויים בטופס 1040, לוח זמנים 1 (התאמות הכנסה) או לוח זמנים א '(ניכויים מפורטים). כללנו את הנפוצים ביותר למטה. לפרטים נוספים, עיין במדריך המלא לטופס 1098 שלנו.

טופס 1098

טופס 1098, הצהרת ריבית למשכנתא, מדווח על סכום הריבית ששולם לבעל המשכנתא על נדל"ן - בדרך כלל ביתו של הנישום - וכן על כל הנקודות ששולמו בגין דמי הרכישה והביטוח למשכנתא. אם תשלומי המשכנתא שלך כוללים ארנונה, יתכן שדווח על סכום זה גם בטופס 1098. אם הוא לא מופיע בטופס עצמו, הוא עשוי להיכלל בפרטי העסקה שנכלל לעתים קרובות בטופס 1098.

אם תפרוט ניכויים, תדווח על הסכומים מטופס 1098 בתוספת א. מיסי מקרקעין עומדים בשורה 5b של לוח א '; ריבית במשכנתא ונקודות עוברות בקו 8 א.

באשר לדמי ביטוח המשכנתא, הם כרגע אינם ניתנים להפחתה. השנה האחרונה בה חלה ניכוי פרמיית ביטוח המשכנתא הייתה 2017. המלווה שלך עשוי לכלול דמי ביטוח משכנתא בטופס 1098, אך לא תשתמש בזה בתמורה.

טופס 1098-E

טופס 1098-E, הצהרת ריבית הלוואת סטודנטים, מדווח על סכום ריבית הלוואת הסטודנטים שהמקבל שילם במהלך השנה. אם לסטודנט יש הלוואות ממקור אחד, הם עשויים לקבל 1098-E מכל אחד מהם. ריבית הלוואת סטודנטים ששולמה היא ניכוי מעל השורה המדווח בתוספת 1, שמוריד את ההכנסה ברוטו המותאמת עד למקסימום של 2,500 $ לתשואה.

זכור כי האחראי החוקית לחוב הלוואת הסטודנטים עשוי לקחת את ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים, לאו דווקא האדם שמשלם עבורו. אז אם דודו המיטיב של סטודנט משלם על הלוואת הסטודנטים שלהם, אבל הסטודנט אחראי כחוק לחוב, התלמיד מקבל את הניכוי ולא הדוד.

טופס 1098-T

טופס 1098-T הוא הצהרת שכר לימוד. זה מתעד את גובה שכר הלימוד והשכר שהתקבל או מחויב על ידי מוסד חינוך מוסמך, מלגות או מענקים שהסטודנט קיבל, האם הסטודנט לומד לפחות חצי משרה והאם הוא מבצע עבודות בוגר..

טופס זה חיוני לתביעת זיכוי מס בגין חינוך, לרבות זיכוי מס הזדמנות אמריקני וזיכוי מס למידה לכל החיים.

טפסים 1095-A, B ו- C

שלוש הצורות הללו עוסקות בכיסוי בריאותי.

שוק ביטוח הבריאות שולח לך טופס 1095-A אם רכשת דרכו את ביטוח הבריאות שלך. זה מציין מי במשק הבית היה מכוסה ולכמה זמן. זה גם מציין אם הנישום זכאי לזיכוי מס הפרמיה ואם חלק ממנו שולם מראש כדי להפחית את פרמיית הכיסוי הבריאותית החודשית.

אם אתה מקבל טופס 1095-A, ושולם זיכוי מס הפרמיה המקדמית, עליך להגיש החזר כדי ליישב את אשראי המקדמה שקיבלת, גם אם לא היית צריך להגיש מסים אחרת. הפיוס מתבצע בטופס 8962 ועלול לגרום לכך שתצטרך להחזיר חלק מהאשראי (שנמצא בשורה 2 של לוח זמנים 2) או בזיכוי נוסף שמשולם לך (קו 9 של לוח הזמנים 3).

טופס 1095-B מגיע מספק הכיסוי הבריאותי שלך ומציין מי במשק הבית מכוסה ובאיזו זמן.

בשנה שעברה יתכן שקיבלת ממעסיקך את טופס 1095-C, המציין מי במשפחתך היה מכוסה בכיסוי הבריאותי של המעביד ולכמה זמן. טופס 1095-C הופסק בשנת 2019 מכיוון שחוק קיצוצי המס והמשרות משנת 2017 ביטל את קנס המס על כך שלא היה לך כיסוי לביטוח בריאות החל מה -1 בינואר 2019. כתוצאה מכך, מס הכנסה אינו זקוק עוד להוכחה שיש לך כיסוי.

מילה אחרונה

עם סופת השלגים של טפסי המס שתקבל ותצטרך להשלים השנה, אתה עלול להרגיש חרדה או לא בטוח באשר לכל הטפסים הללו משתלבים זה בזה. תוכנת הכנת מס מקוונת מאת בלוק H&R או TurboTax ינחה אותך בשאלות והזנת הנתונים הדרושות להשלמת החזרתך.

לפני שתתחיל, הקדש מספר דקות לעיון בטפסים שאתה מקבל וסווג אותם לפי אלו הקשורים להכנסות, התאמות, ניכויים וזיכויים. מעט הכנות וארגון מתקדמים יעזרו לכם לנהל את הניירת ולהתחיל להשיג את העליונה בזמן המס. ואל תשכחו לראות את המדריך המלא להגשת המס שלנו לקבלת עזרה נוספת.

האם אתה נתקל בהתקפת טפסים בזמן המס? איך אתה שומר על כולם מסודרים?