20 דרכים לניהול והגדלת תזרים המזומנים של עסקים קטנים

האצת הזרימה - המרת מכירות למזומנים בהקדם האפשרי - והגדלת הפיזור בין תזרים ויציאות לבניית כרית מזומנים הם חיוניים לצמיחה ארוכת טווח של כל חברה, גדולה או קטנה.

אסטרטגיות להוסיף יתרות מזומנים ומהירות תזרימי מזומנים

השתמש באסטרטגיות אלה בכדי לשפר את יתרות המזומנים שלך ולהגדיל את שיעור תזרים המזומנים. עקוב אחר ההתקדמות שלך באמצעות גיליון אלקטרוני של תזרים מזומנים, כמו תבנית שימושית זו מהספסל.

1. הפקדת יתרות מזומנים בחשבונות מרוויחים ריבית
חשבונות בדיקת מרוויחים בריבית זמינים ברוב הבנקים כיום, אם כי דרישת יתרה מינימלית. מכיוון ששיעורי הריבית בחשבונות אלה נמצאים לרוב מתחת לשיעור בחשבונות החיסכון, תעודות ההפקדה (תקליטורים) או חשבונות בשוק הכסף, שמור את עיקר הכספים שלך בחשבונות בעלי השכר הגבוה יותר. לאחר מכן, העבירו כספים הכרחיים מחשבונות בעלי תשלום גבוה יותר בכדי לעמוד בדרישת היתרה המינימלית בחשבון בדיקת נושא ריבית בתוספת סך התשלומים שצפויים להגיע באותו שבוע או חודש..

ברור, חשוב לשמור על נזילות במזומן, לכן הימנעו מתקליטורי CD לטווח הארוך, השקיעו בתקליטורים ללא עונשין, או השקיעו רק חלק מהכספים שלא תצטרכו גישה אליהם עד שהתקליטור יבשיל. כמו כן, בקשו מהלקוחות שלכם לבצע תשלומים ישירים לחשבון בעל הכנסות הגבוהות יותר עבור חשבונות חייבים, כך שהריבית תתחיל מייד.

2. מכר או פרש ציוד עודף ומיושן או מלאי
ציוד סרק, מיושן ולא עובד תופס מקום וקושר הון שעשוי לשמש בצורה יעילה יותר. ציוד שהיה בבעלות תקופה ארוכה יותר יהיה בדרך כלל ערך ספר שווה לערך ההצלה שלו או פחות, כך שמכירה עשויה לגרום לרווח חייבים במס. יש לדווח על רווח זה בהגשת המס שלך. אם עליכם למכור מתחת לערך הפנקס, עם זאת, תגרמו לכם הפסד מס, אשר ניתן להשתמש בו לקיזוז רווחים אחרים של החברה..

מלאי עודף יכול להתיישן במהירות וחסר ערך ככל שדרישות הלקוח משתנות ומכניסים חומרים חדשים. שקול למכור מלאי כלשהו שלא סביר שישמש במהלך 12 החודשים הבאים, אלא אם העלויות לשמירה עליו הינן מינימליות והתמורה ממכירה תהיה זניחה.

3. דרוש פיקדונות בהזמנות גדולות או בהתאמה אישית
בעת עבודה עם הזמנה ייחודית או מותאמת אישית, דרוש פיקדון שווה למינימום של 50% מהמחיר הכולל. למוצרים יחידים מסוג זה יש ערך מכירות מוגבל, לרוב רק לאדם או החברה המבצעת את ההזמנה. ללא הפקדה, אתה נתון לסיכון שתצטרך לקחת תשלום מופחת בזמן המסירה.

קבלת הפקדה מפחיתה את הסבירות להפסד כספי במצב הגרוע ביותר. ודא שלקוחות מבינים את המדיניות שלך, וכללו אותה בשפת החוזה כדי להימנע מקשיים עתידיים.

לעומת זאת, הימנע מהצורך בתשלום פיקדונות לספקים שלך עבור הזמנות. בקש מהם לשקול את היסטוריית האשראי שלך ואת מערכת היחסים הטובה בין שתי החברות במקום לדרוש את המזומנים שלך, שניתן יהיה להשתמש בהן טוב יותר במקום אחר.

4. תשלומי שלב בחוזים ארוכים לטובתך
לקוחות מסוימים, בגלל גודלם או מדיניותם, יסרבו להתקשר בחוזים הדורשים פיקדונות ראשוניים. במקום לאבד את העסק, ניהול משא ומתן על תנאי תשלום וסטנדרטים העולים על העלויות שלך או מקבילות אותם.

לדוגמה, חוזה בנייה טיפוסי עשוי לאפשר תשלום של 15% בסיום ההנדסה, 25% נוספים בעת מסירת החומר לאתר, ו -50% מסכום החוזה בסטנדרטים מסוימים של התקדמות. 10% הנותרים ממחיר החוזה מוחזקים בדרך כלל על ידי הקונה עד לבדיקה סופית וקבלה.

5. הכירו את "Scope Creep" והשתמשו בהזמנות שינוי היכן שניתן להחיל
אם המוצר שלך נמכר עם כל תנאי המצורף, או שהשירות שאתה אמור לספק מוגדר בחוזה בינך לבין הקונה, עליך להיות מודע לדרישות המדויקות הצפויות ממך כתוצאה. כל שינוי בדרישות אלו עשוי לאפשר לך לבקש תשלום נוסף עבור העבודות הנוספות שבוצעו. כישלון לבקש פיצויים מתאימים פוגע בחברה שלך בשתי דרכים: אינך מקבל את התמורה הנוספת והעלויות שלך גדלות.

6. הצע הנחות לתשלום מהיר
פיתוח תוכנית הנחה כדי לעודד תשלומים מהירים תוך איסוף מזומנים המגיעים לך במהירות האפשרית. תנאי תשלום רגילים מאפשרים תקופת תשלום של 30 יום לאחר קבלת חשבונית, עם הנחה של 2% אם היא משולמת במהלך 10 הימים הראשונים. אתה יכול להציע יותר, פחות או ללא הנחה לתשלום, בהתאם לצרכים שלך והרגלי התשלום הקודמים של הלקוחות שלך.

עם זאת, זכור כי היכולת שלך לקבוע מדיניות גבייה תלויה בחוזק היחסי שלך לעומת יכולתו של הלקוח שלך. חשבון ראשי עשוי לקחת הנחה מוצעת ועדיין לשלם באיחור.

5. להעניש משלמים מאוחרים עם עונשי ריבית
עונש עבור משלמים מאוחרים הוא ה"מקל "בגישת" הגזר והמקל "לאוספים, וה"גזר" הוא ההנחה לתשלום מוקדם. בעוד שגביית הריבית עשויה שלא להיות אפשרית בכל המקרים, נוכחות הפוליסה תדגיש את החשיבות של תשלומים בזמן ללקוחות שלכם..

6. חוזה עם סוכנות גבייה לחשבונות ישנים חייבים
רדיפת חשבונות ישנים חייבים הקדשה וזמן ויכולים להגיע במהירות לנקודה של הפחתת החזרות עבור הצוות שלך. מעטים מעסקים קטנים שיש להם את המשאבים, ההכשרה או הניסיון לנהל ביעילות חשבונות עבריינים. יתר על כן, לקוחות העולים על 60 יום לתשלום ללא סיבה מוצדקת לעיתים רחוקות מצדיקים המשך מערכת יחסים, והם נדרשים בדרך כלל אמצעים נחרצים להוצאת התשלום..

סוכנויות גבייה של צדדים שלישיים מוכשרים לעבוד עם חשבונות כאלה, ובאופן כללי מוכנים להמשיך בגבייה על חשבונם בתמורה לאחוז מוגדר מהתמורה שגובה. במקרים מסוימים, הסוכנויות פשוט ירכשו את החוב העברייני מהעסק בהנחה ותיקחו את כל הסיכונים בגבייה הבאים. אמנם עלויות הגבייה של צד שלישי בהשוואה ליתרת החשבון המקורית מופרזות, אך האלטרנטיבה שלך עשויה להיות ללא תשלום כלל.

7. השתמש במכירות מנויים
אם המוצר שלך נצרך ונרכש באופן קבוע מספר פעמים בשנה, הקם תוכנית מנוי בה הלקוחות מתשלום מראש עבור המוצר והמשלוח. עיתונים, מגזינים, טלוויזיה בכבלים, גינון ותחזוקת בריכות הם דוגמאות למוצרים ושירותים המלווים את עצמם לדגם מנוי. בנוסף לקבלת מזומנים מקדימים בכיסוי עלויות עתידיות, יש לך את היתרונות של הבטחת מכירות עתידיות ותזמון משאב קל יותר.

8. הכן תוכנית מכירות של Layaway
תוכניות Layaway היו פופולריות מאוד לפני השימוש הנרחב בכרטיסי אשראי אישיים בסוף שנות החמישים. תוכנית פרישה מאפשרת ללקוחות לבחור במוצר ספציפי ששמור לאחר מכן לרכישה ומשלוח עתידי לאחר השלמת התשלום. למוכר יש שימוש במזומן לפני שנגרם בעלות המוצר. נדרש טיפול חשבונאי מיוחד במזומן שהתקבל, וודא שרואה החשבון שלך מודע לתוכנית.

9. התחל קו אשראי חייבים
למרות מיטב המאמצים, אפילו החברות המנוהלות בצורה הטובה ביותר סובלות מפיגור בין הוצאות ייצור מוצר - יצוא מזומנים - וקבלת תשלום לאחר המכירה - תזרים המזומנים. פיגור זה מיוצג על ידי יתרת החשבונות כנכס שוטף בספרי החברה.

מרבית הבנקים מוכנים להלוות עד 80% מיתרת החשבונות, ובכך לספק מזומן ללווה בעת ההלוואה, במקום לחכות עד לאיסוף החשבון. סכום ההלוואה משתנה ומטה ככל שנאספים חשבונות ישנים ונוספים חשבונות חדשים להלוואה. בעוד ההלוואה היא בביטחונות עם חשבונות חייבים, החברה - ואולי גם בעלי החברה - נותרים כערבים לחוב.

10. קבע קו אשראי מלאי
מלאי חומרי גלם, מוצרים הנמצאים בתהליך הייצור ומוצרים מוגמרים הממתינים למכירה נחשבים לנכסים שוטפים, ומחייבים הוצאות מזומנים משמעותיות כדי לרכוש ולתחזק. המלווים, מתוך הכרה בערך והסבירות שהחומרים הממציאים יומרו למכירות בעתיד הקרוב וביניים, יקבלו מלאי כבטוחות ואחוזים משתנים בהלוואות של יתרת המלאי בהתבסס על הרכבם - ברוב המקרים, עד 50% מערכו.

כמו הלוואה חייבת, היתרה תשתנה למעלה ולמטה ככל שרמות המלאי ישתנו והלווים יישארו כערבים. הלוואות מלאי הן בעייתיות עבור הלווים, מכיוון שיש לקחת מלאי פיזי באופן קבוע ולהעריך במחירי שוק שוטפים, בדרך כלל חודשיים, ובהמשך להתאמה עם שווי הספר של החברה והבנק..

11. הכן הסדר פקטורציה
פקטורינג כולל בדרך כלל חברת מימון של צד שלישי, חוץ בנקאי, או "גורם", המקדמת אחוז משא ומתן, 75% עד 80%, מהחשבונות האישיים במאזן החשבונות. ככל שגובים החשבונות על ידי החברה, משתלמת המקדמה בתוספת אגרה לגורם. במקרים מסוימים, הגורם עשוי לרכוש את החשבונות בהנחה ולקחת את האחריות והסיכונים של הגבייה.

אם החברה או בעליה נשארים ערבים לחשבונות זה עניין של משא ומתן בין החברה לגורם. הסדר פקטורינג הוא בדרך כלל יקר יותר (אך פחות מגביל) מאשר הלוואות חייבים בבנקים מוסדרים, ולכן יש לנקוט בהסדר רק לאחר שנדחה הסדר הלוואת חשבונות רגיל..

אסטרטגיות להפחתת ותזרים מזומנים של העיכוב

12. מקם שכר עבודה במחזור דו מימי
תוכנית לשכר דו חודשי מחייבת 24 מחזורי שכר בשנה לעומת 26 מחזורי שכר עבור תוכנית שכר דו-שבועית, ובכך מפחיתה את העלות הניהולית של איסוף, אימות וטבלור של מידע שכר.

ניתן לחסוך בעלויות נוספות על ידי שימוש בהפקדה ישירה בחשבונות הבנק של העובדים, במקום כתיבה והעברת צ'קים. העבר כספים לשכר שכר מייד לפני תקופת השכר מחשבון הבדיקה הרגיל שמרוויח ריבית של החברה.

13. תיקון, במקום להחליף, ציוד הון
רכבים מנועים, מתוחזקים כראוי, מספקים בקלות 100,000 מיילים של שימוש ומעלה. מכונות מודרניות גם הן עמידות ומספקות שנים של שירותים. לדוגמה, טרקטורים של ג'ון דיר, דחפורים קטרפילר וציוד דרכים משנות החמישים והשישים עדיין בשימוש ברחבי הארץ. מכונות משרד בדרך כלל מתיישנות לפני שהיא מתבלה.

כדי למזער או לחסל תיקונים והחלפות יקרים:

• הקימו תוכנית תחזוקה שוטפת לציוד.
• השתמש בחלקים משופצים ומחליפים מספקים ויצרנים של צד שלישי במידת הצורך, במקום בחלקים מיוצרים מקוריים.
• התקשר עם מתקן תיקונים מקומי לטיפול בתיקונים או תחזוקה מורכבים מעבר ליכולת הביתית. בלעדיות סחר במחיר מוזל.

14. דחו את ערעור הטכנולוגיה "החדשה"
מוצרים חדשים, במיוחד גאדג'טים אלקטרוניים, מוצגים ללא הפסקה עם תכונות חדישות. אך לפני שנכנעים להתרגשות הפרסומית, ודא שהתכונות החדשות יספקו שיפור ביצועים משמעותי בדרכי השימוש במוצר בעסק שלך. ברוב המקרים, תגלו שהיתרונות אינם שווים את העלות הנוספת. השתמש בציוד הקיים שלך עד שלא ניתן לתקן אותו בעלות מוצדקת או עד שדרישות העבודה משתנות ודורשות ציוד משודרג.

15. קנו ציוד משומש, לא חדש
ציוד משומש במצב טוב יכול בדרך כלל לבצע את העבודה הנדרשת, כמו גם כלי חדש. אם אתה זקוק לציוד, חפש בפרסומות המקומיות והמכירות הפומביות המקומיות באזורך, חפש ספציפית חברות שנכסיהן נעקרו ונמכרים על ידי המלווה. יתכן שתוכלו לקנות ציוד משומש איכותי וחיסכון עד 80% מהמחיר של ציוד חדש, ללא השפלה דומה של יכולת..

16. ניהול משא ומתן בחובות קבועים לתשלומים נמוכים יותר
בשנים האחרונות הריביות ירדו. וכתוצאה מהמיתון, הממשלה הפדרלית גם יזמה מספר תוכניות להמרצת הלוואות בנקאיות לעסקים קטנים, כמו גם ערבויות מטעם מינהל העסקים הקטנים בארה"ב להקלת הלוואות.

בדוק את מסגרות האשראי הקיימות שלך כדי לקבוע אם אתה עשוי להיות זכאי לריבית נמוכה יותר או לתקופה מורחבת. אם הוא זמין, שקול להוסיף קו אשראי אשר ניתן להשתמש בו במקרה חירום. הקפד תמיד לקרוא ולהבין את התנאים המצורפים ל- LOC, כולל עלויותיו, משך הזמן וכל התנאים שיוכלו להשתמש בו.

17. השהיית שדרוגי מוצרים
שדרוגים טכנולוגיים - תוכנה וחומרה - מתרחשים מספר פעמים בשנה. לעתים קרובות, השינוי בין גרסה אחת לגירסה הוא מינימלי או מוסיף תכונות בהן לא תשתמש. היה זהיר בעת קנייה או שדרוג של מחשבים שולחניים, טלפונים סלולריים וכו '. שקול תוכנת קוד פתוח, שהיא בדרך כלל בחינם או זמינה לתרומה קטנה. אם התוכנה מספקת אבטחה מוגברת על הנתונים שלך על ידי סיכול האקרים אשר יהרסו את הפעילות העסקית שלך לריגושים, עליך לחשוב ברצינות לפני שתחליט לא לשדרג. בטיחות וביטחון תמיד מגיעים ראשונים.

18. דחיית תשלומים לספקים
השהה את התשלום לספקים למועד האחרון האפשרי התואם לתנאי המכירה. אם אין קנס בגין איחור בתשלומים, קבע מחזור שכר של 45 עד 60 יום מיום קבלת החשבונית. אמנם חשוב להאט את יצוא המזומנים, אך חשוב לא פחות לשמור על דירוג אשראי טוב ויחסים לבביים עם ספקים קריטיים..

שימו לב שתשלום איטי עלול לגרום ליצירת קשר מצד הספק שהושפע. במקרים אלה, יש להקפיד כי כל התשלומים העתידיים הם כמובטח. אם אתה נאלץ לעכב תשלומים, צור קשר עם הספק בהקדם האפשרי עם הסבר ותוכנית להתעדכן בחובך.

19. סחר חליפין למוצרים ושירותים
פנה אל אותם ספקים שהם גם לקוחות בנושא "סחר" בו כל חברה מקבלת את כל התשלומים שלהם או חלקם בצורת מוצרים מוגמרים. מכיוון שערך החליפין נקבע בדרך כלל במחיר הקמעונאי של כל חברה, הסכם סחר חליפין מספק למעשה "הנחה" בסכום השווה למרווח הרווח הנקי במוצר שלך ומאפשר לשמור על מזומנים שאחרים היו משתמשים בהם..

מנקודת מבט למס הכנסה, יש לדווח על המוצרים שאתה מקבל מהספקים כהכנסה ברוטו בשנת הקבלה, בעוד שהסחורה או השירותים שאתה מספק הם הוצאה של "עלות טובין"..

20. השתמש במזומן, לא אשראי, לקבלת הנחות גדולות יותר
למרות שאסטרטגיה זו עשויה להראות מנוגדת לצורך לשמר מזומנים, היא ממחישה את הצורך להישאר גמיש בכל עת בכל סוג של סביבת שוק. בתקופות קשות, יעדי הספקים שלך עשויים להיות לבנות כמה שיותר כסף מזומנים, ולתעדף מזומנים על פני רווחים. במקרים אלה, הם עשויים להציע הנחות עמוקות מאוד במחיריהם בתמורה למזומן. אם ההנחה הגדולה יותר מצדיקה שימוש במזומן, קח אותו.

באופן דומה, אם אתה משלם במזומן עבור רכישות קטנות, ניהול משא ומתן על הנחה נוספת מהמוכרים מכיוון שאתה חוסך להם את דמי עיבוד כרטיסי האשראי. אם הם לא מוכנים לתת הנחה, השתמש בכרטיסי אשראי לתשלום, אך יש לשלם את החיובים לחברת כרטיסי האשראי לפני שיחויבו ריבית לחשבון. אם אתה משתמש באחד מכרטיסי האשראי הטובים ביותר לעסקים קטנים, תקבל תגמולים נוספים - מיילים או נקודות עבור חברות תעופה, מלונות וארוחות - שיחסכו מזומנים במקום אחר.

מילה אחרונה

מקורו של הביטוי "מזומנים הוא מלך" אינו ידוע, אך מעולם לא חולק על תוקפו בעולם העסקים. אפל, החברה שיצרה מוצרים איקוניים כמו אייפון ואייפד, ידועה שיש לה 100 מיליארד דולר במזומן בכדי לנצל מציאות בלתי צפויות או לכסות הוצאות כאשר המכירות פחות צפויות.

גמישות פיננסית חשובה לכל חברה, במיוחד כאשר הסביבה הכלכלית העתידית אינה ברורה. שימוש באסטרטגיות תזרימי המזומנים המומלצות לעיל יכול לבנות את יתרות הבנק שלך, להרחיב את מספר האפשרויות האסטרטגיות העומדות לרשותך כחברה, ולהקטין את הסבירות שתאלץ לבצע פעולות בלתי מעורערות או מצערות..

אילו טיפים נוספים אתה יכול להציע כדי להגדיל את תזרים המזומנים העסקי?