כיצד להפיק תועלת מאמון החלפת עושר
אף שהוא יכול לספק הכנסה ולהפחית את גודל האחוזה שלך ובכך את מס העיזבון הפדרלי הפוטנציאלי, אחד החסרונות הגדולים של CRT בלבד הוא שלא ניתן להשאיר אף אחד מהכסף בו ליורשים. עם זאת, אם אתה מעוניין בהטבות דמי מס בעיזבון דומים, אך ברצונך להשאיר את יורשיך בירושה, שקול להשתמש בנאמנות להחלפת עושר.
אמון החלפת עושר
אמון להחלפת עושר הוא כלי תכנוני בו תורם משתמש בהכנסה או בחיסכון במס מהקמת מתנה להכנסת חיים, כגון קצבה למתנה או נאמנות לשאר צדקה, לרכישת ביטוח חיים כדי להחליף את הנכסים שהוא מעניק. משם. לדוגמה, אם תורם מכניס 200,000 דולר לנאמנות הנותרים לצדקה שיינתן לכנסיה המקומית שלה, אך בכל זאת רוצה להשאיר כסף לנכדיה, היא תוכל להשתמש בנאמנות להחלפת עושר כדי להשיג זאת. לשם כך היא הייתה משתמשת בתמורת הכנסה מנאמנות הנותרים לצדקה בכדי לרכוש פוליסת חיים בסך 200,000 $. כאשר היא נפטרת, הכסף שנמצא בנאמנות עובר לכנסיה שלה, והחיים שלהם עוברים לנכדותיה.
מכיוון שביטוח החיים היה מוחזק בנאמנות ביטוח בלתי חוזרת, הוא אינו נכלל בערך האחוזה, וקצבת המוות עוברת ליורשים נטולי מיסים בעיזבון. ומכיוון שהוא עובר כהטבת מוות מפוליסת ביטוח חיים, התמורה גם היא פטורה ממס ליורשים.
האם זו האסטרטגיה הנכונה?
האם אסטרטגיה פיננסית זו מתאימה לך או למישהו במשפחתך תלויה בכמה גורמים:
בריאות
אבן הפינה לאסטרטגיה זו היא השימוש בביטוח חיים. בדרך כלל התורם הוא מישהו מבוגר יותר, בדרך כלל מעל גיל 65. מכיוון שעלות ביטוח החיים עולה באופן דרמטי עם בעיות הגיל והבעיות הבריאותיות, אידיאלי שהתורם יהיה בריא. אם אתה חולה או סובל מבעיות בריאות מרובות, לא תוכל לבטח את חייך - או שתצטרך לשלם פרמיה גבוהה באופן מוגבל כדי לעשות זאת.
אם אתה מתחת לגיל 65, יתכן שלא תהיה מוכן לבחון סוג זה של אסטרטגיה פיננסית מכיוון שסביר להניח שנותרו לך שנים רבות לעבוד ולאסוף עוד נכסים. עם זאת, אם אתה עוסק במטרות צדקה ובונה ביצת קן בגודל טוב, יתכן ונכון לך לחקור אמון כמו זה כעת. ככל שאתה צעיר יותר, מדיניות החיים תהיה פחות יקרה, וייתכן שלא תצטרך לדאוג כשאתה מועמד למדיניות החיים.
עלות
נאמנויות מכל הסוגים דורשות עבודה עם אנשי מקצוע מיומנים. רוב עורכי הדין יתייעצו איתך בחינם באשר לאיזה סוג אמון יתאים, אך ישנם עמלות להקמתו. יתר על כן, ישנם דמי ניהול לניהול הנאמנות, ויש גם עלויות דמי ביטוח החיים.
העמלות עבור החלפת עושר ונאמנות שארים לצדקה משתנות מאוד מכדי לספק טווח ממוצע. הרבה תלוי במצב בו אתם חיים, בגודל הנכסים שיש להציב בנאמנותכם ובמורכבות מערך הנאמנות. הפרמיות לביטוח החיים תלויות בגיל, בבריאות, בגודל גמלת המוות, בכל רוכב ובמדינה בה אתם מתגוררים.
כאשר WRT מתאים
כדי להגדיר WRT, עליך להגדיר תחילה CRT. בגלל העלויות של הקמת שני סוגים אלה של נאמנויות, אתה רוצה שיהיה לך נכסים שמגיעים לפחות ל 100,000 $ לתרום. אם הנכסים שאתה רוצה לתרום מסתכמים בפחות מ- 100,000 $, הזמן, ההוצאה והמורכבות של CRT ו- WRT הופכים אותם לא ראויים כאסטרטגיה עבורך.
בנוסף, אם הכנסות עומדות להיות נגזרות מ- CRT, גיל 70 ומעלה הוא אופטימלי. כמובן, ישנם יוצאים מן הכלל לאלה שיש להם אחוזות גדולות באמת של מיליוני דולרים.
פריט מפתח נוסף שצריך להיות מודע אליו הוא בריאות. אם התורם רוצה להשתמש בביטוח חיים כרכב כדי להשאיר כסף ליורשים, אז התורם צריך להיות במצב בריאותי מספיק כדי להיות זכאי לפוליסת ביטוח החיים. אם יש בעיות בריאותיות, התורם יצטרך להשתמש בקצבה ככלי המימון, מה שיחייב כי חלק גדול יותר מהנכסים יופנה לצדקה ולרכישת הקצבה להשאיר ליורשים..
מילה אחרונה
יש מעט דברים בחיים שמתגמלים יותר מאשר לעזור לאחרים. כשמגיעים לשנות הזהב של החיים, הידיעה שאתה יכול להשאיר מורשת, קטנה ככל שיהיה, זה דבר שהביא נחמה לרבים.
אם אתה נוטה לעבוד ולתרום למטרות וארגונים צדקה, סוגים אלה של אסטרטגיות מאפשרים לך לתת דרכים יעילות יותר. WRT מספק דרך להשאיר כסף לצדקה מבלי להשליך את בני המשפחה שאחרת ירשו. בנוסף, זה מאפשר לך להשאיר כסף ליורשים באופן שישחרר אותם מחבות המס הקשורים בדרך אחרת בירושה של הנכסים שנותרו להם..
הקמתם אמון להחלפת עושר? האם היית ממליץ על זה לאחרים?
