אשראי לתרומת חיסכון פרישה - קבל זיכוי מס רק לצורך חסכון
חיסכון לפרישה בדרכים מוכרות יכול גם לייצר זיכוי מס, גם אם לא ניתן להחזיר אותו. זיכויים שאינם ניתנים להחזר מפחיתים את החבות במס לדולר, אך אם האשראי עולה על חבות המס שלך, אתה מאבד את אשראי עודף. אינך יכול לשאת אותו אחורה או קדימה לשנות מס אחרות. לדוגמה, אם חבות המס שלך היא $ 750 והאשראי שלך הוא $ 1,000, האשראי המותר הוא 750 $ הנחוצים כדי להפחית את חבות המס שלך לאפס. אינך מקבל החזר של עודף של 250 $.
להלן כל מה שאתה צריך לדעת על אשראי תרומת חיסכון פרישה.
דרישות אשראי ומגבלות הכנסה
אם אתה תורם תרומות זכאיות לתכניות פרישה מוסמכות, תכניות פיצויים נדחים או הסדר פרישה פרטני (IRA), יתכן שתוכל לתבוע זיכוי המכונה אשראי תרומות לחיסכון פרישה, המכונה בדרך כלל אשראי החוסך. ראה פרק 3 לפרסום מס הכנסה 590-A לפרטים בדבר זיכוי זה.
התרומות הזכאות הינן התרומות לתכניות הבאות:
- מסורתית או רוט IRA
- 401 (k), כולל SIMPLE 401 (k)
- סעיף 403 (ב) קצבה
- תוכנית ממשלתית 457
- IRA פשוט
- הפחתת שכר SEP IRA
- תוכנית סעיף 501 (ג) (18)
מלבד תרומות זכאיות, עליך גם:
- היה בן 18 ומעלה
- לא להיות סטודנט במשרה מלאה
- אין לטעון כתלות בהחזר המס של מישהו אחר
כמו כן, כמו ברוב הזיכויים, יש מגבלות הכנסה, בדרך כלל בהתאם למצב הגשתך. במקרה של אשראי החוסך, ההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI) לא יכולה להיות גדולה מ:
- הגשת יחידה, נשואה נפרדת (MFS), או אלמנה זכאית (יש): 32,000 $
- ראש משק הבית: 48,000 $
- הגשת נשוי במשותף (MFJ): 64,000 $
סכום אשראי וכיצד לתבוע זאת
אתה יכול לחשב את הזיכוי בטופס 8880 ולתבוע אותו בתוספת 3, שורה 4. אם לקחת חלוקות מתוכניות מוסמכות או מסמכי IRA החל משנת 2016 ועד לתאריך הגשת החזרת שנת 2019 שלך, עליך להפחית את ההפצות מהתרומות לשנה הנוכחית שלך כדי לחשב התרומות הכשירות שלך. התרומה הגבוהה ביותר לזכייה היא 2,000 דולר לאדם.
גובה הזיכוי תלוי בתרומות שלך, במצב הגשתך ושיעור האשראי שלך. שיעור האשראי הוא בין 10% ל 50%, תלוי במצב הגשתך והכנסתך. יש טבלה בטופס 8880 המציגה מדרגות הכנסה ושיעור האשראי לכל סטטוס הגשת תואם.
לדוגמה, אם סטטוס הגשתך הוא יחיד, MFS, או אלמנה / ות זכאים, שיעור האשראי שלך הוא 50% אם הכנסותיך אינן עולה על 19,250 דולר. אם אתה מגיש ראש משק בית, שיעור האשראי של 50% חל אם ההכנסה שלך אינה עולה על 28,875 דולר. ואם אתה מגיש MFJ, שיעור האשראי של 50% חל אם הכנסותיך הן מתחת ל 38,500 דולר.
מכיוון שהתרומה המרבית לזיכוי היא 2,000 $ ושיעור האשראי המקסימלי הוא 50%, האשראי המקסימלי המותר הוא 1,000 $, או 2,000 $ אם אתה MFJ ושגם אתה וגם בן / בת הזוג שלך תרמו תרומות זכאיות.
טיפים למקצועניםתוכנות להכנת מס מחברה כמו בלוק H&R יעזור לך להדריך אותך בתהליך של דרישת אשראי לתרומת חיסכון לפרישה שאולי אתה זכאי לה.
מילה אחרונה
חסכון לפרישה אינו קל, אך אשראי החוסך הופך אותו לחיך יותר. אם אתה תורם תרומה השתתפות עצמית של 2,000 דולר ל- IRA מסורתי, זה מוריד את ההכנסה החייבת שלך במס 2,000 $. אם אתה נמצא במדרגת המס של 22%, זה יכול לחסוך לך 440 $ חבות מס. ואז, אם אתה זכאי לזיכוי של החוסך, הדבר עלול להוריד את חבות המס שלך בעוד 1,000 דולר.
אז למעשה יש לך החזר כמעט מיידי של 1,440 דולר על השקעה של 2,000 דולר. איפה עוד תוכלו להשקיע 2,000 דולר ולקבל תשואה של 72%?
לקבלת עזרה בנושאים אחרים, עיין במדריך המס המלא שלנו.
האם השתמשת בעבר באשראי החוסך? על אילו נקודות זכות נוספות היית ממליץ?
