כיצד למקסם את ההטבות לביטוח לאומי - אפשרויות משיכה והטבות

עם הפיכת הפנסיות לנדירות יותר ויותר - מוחלפות בתכניות של תרומות מוגדרות, הכפופות לתנודתיות של שווקים פיננסיים, חשיבות הביטוח הלאומי ממשיכה לגדול. למעשה, התאחדות תעשיות ניירות ערך ושווקים פיננסיים טוענת כי ביטוח לאומי הוא כיום "מקור ההכנסה היחיד והשכיח ביותר לגמלאים".

הטבות פרישה חודשית של דולר ביטוח לאומי

באופן כללי, סכום הביטוח הלאומי שאתה מקבל מבוסס על הרווחים הכוללים שלך לכל החיים שהיו חייבים במסים לביטוח לאומי - נכון לשנת 2014, הרווחים החייבים במקסימום עומדים על 117,000 $ לשנה. במילים אחרות, ככל שתרוויחו יותר כסף לאורך תקופה ממושכת, תקבלו יותר כאשר תתחילו למשוך.

ההטבה הספציפית לדולר המשולמת למוטב היא תוצאה של חישוב SSA, המבוסס על 35 שנות הרווח המובילות של אותו אדם, מותאם לאינפלציה. זה מושפע עוד יותר מהגיל בו אתה מתחיל לקבל הטבות. בשנת 2014, על פי המינהל לביטוח לאומי, התשלום המקסימלי עבור אדם שמתחיל לתבוע בגיל פרישה מלא הוא 2,642 דולר לחודש.

לקבלת עזרה בהערכת ההטבות העתידיות שלך - כמו גם לאמת את הרווחים שלך בכל שנה - SSA מספק משאב מקוון שימושי. עם זאת, רבים מהקריטריונים שקובעים את הסכום שאתה מקבל, הם למעשה בשליטתך.

אפשרויות משיכת גיל לביטוח לאומי

ישנן מספר אפשרויות בהן תוכלו להתחיל למשוך את תגמולי הביטוח הלאומי.

1. גיל הנסיגה הרגיל

התוכנית המקורית לביטוח לאומי קבעה גיל פרישה רגיל של 65, בו אנשים יוכלו להתחיל לקבל תגמולים. בשנת 1983 העביר הקונגרס תיקונים לביטוח לאומי כדי להעלות בהדרגה את הגיל ל -67, תלוי ביום הולדתו של האדם - כל מי שנולד בשנת 1960 או אחריו, צריך להגיע לגיל זה לפני שגובה הטבות מלאות..

2. גיל הנסיגה המוקדם

התוכנית מציעה אפשרות משיכה לפנסיה מוקדמת החל מהחודש לאחר שמלאו לה 62, בתנאי שיש לך מינימום של 40 נ"ז עבודה - בשנת 2014, מרוויח זיכוי אחד עבור כל 1,200 דולר מההכנסה בשנה, עד ארבעה נקודות זכות בשנה. סכום הדולר שכל שווי אשראי שווה מתכוונן מדי שנה על סמך רמות ההשתכרות הממוצעות.

אם בחרת למשוך מוקדם, סכום ההטבה שלך מופחת לפי הפרמטרים הבאים:

• עד 36 חודשים מוקדם: סכום התשלום מופחת בחמש תשיעיות של 1% (0.00555) עבור כל חודש לפני גיל הפרישה הרגיל שלך. לדוגמא, אדם שהיה זכאי לקצבה של 1,000 $ חודשי בגיל פרישה רגיל, יקבל 933 $ אם יפרוש 12 חודשים מוקדם: 1,000 $ - ($ 1,000 x 12 x 0.00555).
• בין 37 חודשים ל 60 חודשים מוקדם: בנוסף לאמור לעיל, ההטבות יופחתו עוד יותר בחמישה שתים עשרה של 1% (0.00417) עבור כל חודש העולה על 36. בהתאם, אדם הזכאי לגמלה חודשית של 1,000 דולר, אך לוקח תשלומים 48 חודשים לפני גיל הפרישה הרגיל , יקבל 750 $: 1,000 $ - (0.00555 x 36 x 1,000) - (12 x 0.00417 x 1,000).

3. הפחתות תועלת בעבודה בזמן נטילת משיכות מוקדמות

יש אנשים שבוחרים לקבל תשלומי ביטוח לאומי לפני גיל הפנסיה הרגיל, אך הדבר עלול לגרום להפחתת הקצבאות בחודשים שהם ממשיכים לעבוד:

• שנים לפני שמגיעים לגיל פרישה רגיל: ההטבות מופחתות ב -1 דולר עבור כל $ 2 מההכנסה הרווחת העולה על 15,480 דולר נכון לשנת 2014, עד שתגיע לגיל פרישה רגיל. לדוגמה, אם אתה בוחר לקחת גמלאות מוקדמות לביטוח לאומי בשנת 2014, אך יש לך הכנסות שהשתכרו 30,000 $ לשנה, ההטבה שלך בשנת 2014 תופחת $ 7,260: ($ 30,000 - $ 15,480) / $ 2.
• שנת הגעה לגיל פרישה רגיל: בשנה בה אתה באמת מגיע לגיל פרישה רגיל, העונש מופחת כך שאתה מפסיד $ 1 על כל 3 $ שנצברו מעבר למגבלה. לדוגמה, אם אתה בוחר לקחת גמלאות לפנסיה מוקדמת ויש לך הכנסות ברווחים בסך 30,000 $ בשנה בה אתה מגיע לגיל הפרישה הרגיל שלך, גמלת הביטוח הלאומי לאותה שנה מופחתת רק 4,840 $: ($ 30,0000 - $ 15,480) / $ 3.
• שנים לאחר שהגיע לגיל פרישה רגיל: אין הגבלות על הכנסות חיצוניות לאחר שהגעת לגיל פרישה רגיל. גמלת הביטוח הלאומי שלך אינה מופחתת, ללא קשר להכנסות שהרווחת.

אם התשלומים שלך מופחתים בגלל הכנסה שהרווחת לפני גיל הפרישה הרגיל, המינהל לביטוח לאומי מחושב מחדש את סכום ההטבה שלך בגיל הפרישה הרגיל שלך, ומשאיר את החודשים שבהם הופחתו עודף הרווחים. כתוצאה מחישוב מחדש זה, אתה רשאי לכבוש מחדש את הסכומים המנוכים בצורה של גמלה חודשית גבוהה יותר בשארית חייך. עם זאת, אנשים שצופים לעבוד עד גיל הפרישה הרגיל שלהם ומשתכרים משמעותית יותר מ 15,480 $ באותן שנות עבודה, צריכים לעיתים רחוקות לשקול לקחת קצבאות ביטוח לאומי מוקדם..

4. גיל הנסיגה נדחה

כמו שאנשים מסוימים בוחרים לקחת קצבאות ביטוח לאומי מוקדם, אחרים מחליטים לעכב תשלומים על פני שנות הפנסיה הרגילות שלהם. עבור כל חודש שאתה מחזיק מעבר לגיל הפרישה הרגיל שלך, ההטבה החודשית שלך עולה שתים-עשרה של 8% (0.0067). לדוגמה, אם נולדת בשנת 1943 ואילך ומעכבת תשלום חודשי בסך 1,000 $ למשך שלוש שנים, התועלת שלך תגדל ל- 1,241 $: 1,000 $ + ($ 1,000 x 36 x 0.0067).

מיסוי ההטבות

אם יש לך ולבן / בת הזוג שלך הכנסה חייבת במס יותר מ- 34,000 $, מחצית מהגמלה לביטוח לאומי חייבת מיסוי. אם הרווחים שלך גדולים מ- 44,000 $, 85% מההטבה שלך כפופה למיסוי. מסיבה זו, עדיף לעכב את לקיחת הטבות לביטוח לאומי עד שתפסיק לעבוד וההכנסה החייבת שלך חייבת להפחית, ובכך להפחית את הסכום שהטבות הביטוח הלאומי שלך מחויבים במס.

מכיוון שחישוב מיסים אלה הוא משימה מורכבת, פרסום IRS פרסום 915 כולל הוראות וגיליונות עבודה שיכולים להקל על התהליך.

קבע את גיל הנסיגה האופטימלי שלך

כדי למקסם את סך ההטבה ששולמה במהלך חייך, ההחלטה מתי להתחיל בתשלומי ביטוח לאומי צריכה לבצע ניתוח מדוקדק של הנתונים הבאים:

• סכומי הטבה מתוכננים. ככל שתתחיל לקחת תשלומים מוקדם יותר, כך ההטבות שלך מופחתות. לעומת זאת, ככל שמתעכבים זמן רב יותר, כך גדל הסכום. אדם הזכאי לתשלום חודשי בסך 1,000 דולר בגיל 67 יקבל 702 $ בגיל 62, או 1,240 $ בגיל 70. קבע כיצד מושפעת התועלת שלך על סמך תוכניות הפרישה שלך..
• מספר התשלומים הצפויים. על פי טבלאות התמותה של ביטוח לאומי, לגבר יש תוחלת חיים של 19.81 שנים בגיל 62, 16.84 שנים בגיל 66, ו- 14.07 שנים בגיל 70. אם גבר בוחר גמילה מוקדמת בגיל 62 (והתועלת המלאה שלו היא 1,000 דולר), הוא יקבל תשלומים כוללים של 167,076 $ (702 x 238 $). בגיל 66 סך התשלומים שלו יהיה 202,000 $ (1,000 x 202 $), ובגיל 70 הם יהיו 209,560 $ (1,240 x 169 $). אם אתה חושב שאתה עלול לחיות מעבר ל 82, עליך לדחות את ההטבות עד גיל 70. דחייה מועילה עוד יותר אם יש לך בן / בת זוג שעלולים להחיות אותך.
• שיקולי מיסוי ומשיכות IRA ומשיכות 401,000. שקול את מקורות ההכנסה האחרים שלך כאשר אתה קובע אם (ואם כן, כמה) תגמולי הביטוח הלאומי שלך יחויבו במס. לדוגמה, משיכות מ IRAs מסורתיות ומתוכניות 401,000 חייבות במס, מה שאומר שהן עשויות לא רק להפחית את ההטבה החודשית שלך - אם תבחר לקחת אותה מוקדם - אלא גם עלולות לגרום למיסוי של אותם הטבות. דחיית חלוקות מ- IRAs ומסורת 401 לסה"כ עד גיל הפרישה הרגיל שלך היא דרך אחת להגביל הכנסות חיצוניות ולהימנע מקיטון בתשלומי ביטוח לאומי.

יתכן שתרצה לשקול להעביר את חשבונות הפרישה המסורתיים שלך לחשבונות רוט שקולים. אין עונש על כך, אך אתה נדרש לשלם מס הכנסה על הכספים שהועברו. היתרון של רוט הוא שמשיכות אינן ממוסות - מה שעלול לבטל את עקיצת המס בסופו של דבר על תשלומי הביטוח הלאומי שלך. לפני שאתה נוקט בצעדים לקראת המרה, פנה לייעוץ מס מוסמך בכדי לבדוק אם הוא יכול למזער את נטל המס העתידי שלך, כמו גם את המסים שהיית חייב בשנה להמרה..

יתרונות בני זוג

לזוגות נשואים יש אפשרויות נוספות, בין אם שני בני הזוג עובדים או שרק אחד מהם עובד.

בני זוג שאינם עובדים

על פי המינהל לביטוח לאומי, אתה זכאי לקבל 50% מהגמלת בן / בת הזוג שלך (בגיל פרישה רגיל) כל עוד בן / ת זוגך חי. אם ביל זכאי לקבל 1,000 דולר לחודש בגיל 66, בן זוגו, מרי, זכאי לגמלה של 500 $, גם אם מעולם לא עבדה או שילמה מיסים לביטוח לאומי. מרי יכולה להתחיל לקבל תשלומים כבר מגיל 62 (בכפוף לאותם ניכויי דולר עבור משיכה מוקדמת). ההכנסה המשולבת של הזוג תהיה 1,500 דולר לחודש: 1,000 דולר לחשבון ביל + 500 דולר למרי.

בני זוג זכאים לתשלומם גם אם המרוויחים העיקריים מעכבים את התגמולים שלהם - כל עוד המפרנס הראשי פונה בביטוח לאומי. לדוגמה, ביל בגיל 66 (גיל הפרישה הרגיל שלו) יכול להגיש בקשה לביטוח לאומי, אך לדחות את התועלת שלו. עם זאת, באותה עת, מרי יכולה לבחור לקחת את גמלת האישה שלה (500 דולר לחודש בגיל הפרישה הרגיל שלה). כאשר ביל מגיע לגיל 70, מכיוון שהוא דחה את התועלת שלו, זה עלה. הוא מקבל הטבה חודשית של 1,240 דולר ואילו מרי ממשיכה לקבל 500 דולר.

בני זוג עובדים

כאשר שני השותפים זכאים לתשלומי ביטוח לאומי, ניתן למקסם את סך ההטבות תחת "הבקשה המוגבלת לקבלת הטבות בן זוג" הידועה מעט. התהליך מורכב מהגשת בקשה לגמלה של בן זוג עבור בן זוג אחד תוך עיכוב ההטבות עבור השני.

בקשה מוגבלת במקרים מסוימים יכולה להגדיל באופן משמעותי את סך ההטבות לביטוח לאומי שקיבלו שני השותפים. שקול את הדוגמאות הבאות:

• ללא יישום מוגבל: טום בן 66 ואשתו ג'יין בת 62 כאשר הם בוחרים להתחיל בקצבאות הפנסיה שלהם. כל אחת זכאית ל -2,000 דולר בגיל הפרישה הרגיל שלה, ולכן טום מקבל 2,000 דולר לחודש (מכיוון שהוא בגיל הפרישה הרגיל שלו) וג'יין מקבלת 1,500 דולר לחודש (מכיוון שהיא נסוגה מוקדם). ההטבה החודשית הכוללת שלהם כל עוד שניהם חיים היא 3,500 $ לחודש, או 42,000 $ בשנה.
• עם יישום מוגבל: ג'יין אמנם זכאית לתשלום בסך 2,000 דולר בגיל הפרישה הרגיל שלה, אך ג'יין טוענת לגמלה מוקדמת של 1,500 $ (לא גמלה של בני זוג). טום בוחר לעכב את גמלאות הפרישה שלו עד גיל 70, אך לוקח את גמלו של בני הזוג על התשלום הרגיל של ג'יין של 2,000 דולר - מכיוון שהגיע לגיל פרישה רגיל הוא זכאי ל 50% ממנו. כתוצאה מכך הכנסתם החודשית המשולבת היא 2,500 $ (30,000 $ לשנה): 1,500 $ לג'יין + 1,000 $ לטום. זה 12,000 $ פחות ממה שהם היו מקבלים ללא היישום המוגבל (42,000 $). עם זאת, ארבע שנים לאחר מכן, טום עובר מההטבה של בני הזוג לחשבונו האישי, שם הוא מקבל חלוקות מוגברות מאז שהמתין עד גיל 70. כתוצאה מדחייה זו, ההטבה הרגילה שלו בסך 2,000 $ עולה ל -2,640 $. ההטבה המשולבת של טום וג'יין בביטוח הלאומי באותה נקודה היא 4,140 דולר לחודש (49,680 דולר לשנה): ההטבה של טום בסך 2,640 דולר לחודש + ההטבה של ג'יין של 1,500 דולר.
• השוואה בין היתרונות הכלכליים עם וללא היישום המוגבל: ההפרש של 12,000 דולר בהטבות השנתיות לפני שטום בוחר לבצע חלוקות משלו מסתכם ב- 48,000 $ לתקופה של ארבע השנים. עם זאת, בשנה החמישית ובכל השנים העתידיות טום וג'יין חיים, הכנסתם השנתית היא 49,680 $, עלייה של 7,680 $ לעומת 42,000 $ שהם היו מקבלים אלמלא בחרו להשתמש ביישום המוגבל. ההחלטה אם להשתמש ביישום המוגבל תלויה בפרק הזמן שהתשלומים הגבוהים יותר עשויים להתקבל. בני הזוג יצטרכו לקבל את סכום ההפצה הגבוה יותר במשך כ- 6.25 שנים כדי לפצות על ההטבות הנמוכות שלהם בארבע השנים הראשונות. אם טום שורד את גיל 77 וג'יין בגיל 73, הם יוצאים בראש השימוש ביישום המוגבל.

תיאום תועלות אינדיבידואליות ובני זוג

אין זמן אופטימלי באופן אוניברסלי להתחיל להפיק יתרונות. יש לשקול החלטות אלה יחד עם ניתוח הטבות פרישה אחרות, מין, בריאות וגילאים של הנהנה ובן / בת הזוג, ואפשרות לשינויים בכללי הביטוח הלאומי וקוד מס הכנסה. למרבה הצער, גמלאים רבים מתעלמים מהאפשרויות והאסטרטגיות השונות הנמצאות בשליטתם וכתוצאה מכך אינם מצליחים למקסם את היתרונות שלהם.

אם אינך בטוח מה הדרך הטובה ביותר שלך, פנה לייעוץ של יועץ מס והטבות מוסמך. האסטרטגיה הנכונה יכולה להוסיף אלפי דולרים לביטחון הפרישה שלך.

שינויים פוטנציאליים בביטוח לאומי

התוכנית לביטוח לאומי נתונה לדיון פוליטי הולך וגובר במהלך השנים האחרונות מכיוון שהמשק לא הצליח להשתפר באזורים מסוימים והחוב הלאומי ממשיך לטפס. מכיוון שהעלויות של ביטוח לאומי ומדיקר מהוות אחוז הולך וגדל מההוצאות הפדרליות, יתכן (אם לא סביר) שהתוכניות בסופו של דבר עוברות שינויים משמעותיים..

בשנת 2012, האיגוד האמריקני לפנסיונרים (AARP) פרסם מספר שינויים פוטנציאליים, כולל אלה:

1. העלאת גיל פרישה מלאה. ההצעות קוראות להעלות את גיל הפרישה הרגיל מ- 67 ל- 68 או 70. שינוי זה יהפוך את תוכנית הביטוח הלאומי לביטחונית יותר מבחינה כלכלית, אך תפחית את ההטבות באופן משמעותי לעובדים בעלי הכנסה נמוכה ובינונית שאורך החיים שלהם לא בהכרח גדל כמו זה של שכר גבוה. עובדים.
2. שינויים בהכנסה המרבית בכפוף למס שכר. ביטוח לאומי ממומן באמצעות מיסים של עובדים ומעסיקים, ומחושב על בסיס הכנסות חייבות עד הכנסה מקסימלית של 117,000 $ בשנת 2014. ביטול הסכום על סכום הרווחים הכפוף למס הביטוח הלאומי - על ידי הארכת המס לכיסוי 90% מההכנסה שנצברה כפי שהציע ה- AARP, או ביטול מכסת השכר המקסימאלית לחלוטין - יגדיל את הכנסות הביטוח הלאומי, ובכך יחזק את התוכנית.
3. מיסים חדשים למעסיקים ומוטבים. לטענת התומכים, הגדלת שיעור מס השכר הקיים של 6.2% ל- 7.2% עבור עובדים ומעסיקים כאחד תבטל כמעט שני שלישים מפער ההכנסה העתידי הצפוי. מצד שני, חלק מהכלכלנים טוענים כי כל עלות עבודה מוגברת תאיץ את העברת העבודה למכונות ולאוטומציה, ובכך תבטל משרות - במיוחד בדרגות המיומנות הנמוכות..
4. אמצעי בדיקת יתרונות. נכון לעכשיו, כל מי שמשלם למערכת הביטוח הלאומי זכאי לקבל גמלה. "אמצעי בדיקה" יקטין או יבטל את ההטבות עבור אנשים שהכנסתם או נכסם חורגים מסף מוגדר. לדוגמה, אנשים עשירים כמו וורן באפט או ביל גייטס לא יקבלו כלל הטבות לביטוח לאומי; או אם הם היו עושים זאת זה יהיה ברמה מופחתת. הצעה זו מכירה בכך שמרוויחים אלה בסוגריים הגבוהים ביותר עם נכסים משמעותיים אינם זקוקים להטבות לביטוח לאומי כדי לשמור על אורח חייהם. בראיון של "60 דקות" אמר מועמד רומני לשעבר לנשיאות הרפובליקנית, אמר שהוא תומך באמצעי בדיקה לביטוח לאומי ולמדיקר: "אנשים בעלי הכנסה גבוהה יותר לא יקבלו אנשים בעלי הכנסה נמוכה יותר."

שינויים נוספים לביטוח לאומי - שהוצעו על ידי פוליטיקאים שמרנים - כוללים תוספת של קרנות הון כאופציה להשקעה וההפרטה הכוללת של תוכנית הביטוח הלאומי. למרות העדר שינוי משמעותי בביטוח לאומי בשנים האחרונות, קיימת הסכמה רחבה בקרב פוליטיקאים משני צידי המעבר כי המערכת הקיימת מופרת. ללא שינוי, אין זה סביר כי למוטבים העתידיים יהיה אותו ביטחון כלכלי כמו הוריהם. כתוצאה מכך, השאלות לגבי ביטוח לאומי אינן אם זה ישתנה, אלא מתי ואיך.

מילה אחרונה

בעוד שהשילוב בין ריבוי משברים בינלאומיים וביתיים לבין נקודת מבט וירטואלית בין מפלגות פוליטיות הופך את כל הרפורמות בביטוח לאומי לטווח הקרוב, מוטבים עכשוויים ועתידית צריכים לפקח על כל הצעה שיש לה פוטנציאל לשנות את התוכנית - ואת היתרונות שהם עשויים לקבל עם הפרישה. הבנת האפשרויות שלך והתעדכנות בשינויים מתקרבים יכולה לעזור לך למקסם את היתרונות שתקבל גם עכשיו וגם בעתיד..

האם יש לך תוכנית להטבות לביטוח לאומי?