מהו חשבון פרישה של SEP IRA לבעלי עסקים קטנים - כללים ומגבלות תרומה

כשהתחלתי עסק משלי, אחת המטרות שלי הייתה לחסוך יותר לפנסיה, אך עלויות התוכניות האחרות היו מוגזמות מדי. לאחר ביצוע מחקר, מהר מאוד מצאתי שהאופציה הטובה ביותר היא SEP-IRA, שהציעה לי אלטרנטיבה פופולרית בעלות נמוכה.

SEP-IRA רקע וטיפול במיסים
תוכנת פרישה חלופית לבעלי עסקים קטנים ועצמאים, המיועדת כתוכנית פרישה חלופית (SEP-IRA), מאפשרת לך להפריש כסף לעצמך ולעובדיך כסף גם אם אתה או הם כבר משתתפים ב -401 אלף דולר. או תוכנית פרישה אחרת. כמה היבטים מהירים של התוכנית שיש לקחת בחשבון:

• אין עלויות ניהול משמעותיות.
• עובדים לא יכולים לתרום לחשבונות ה- SEP שלהם - רק המעביד יכול לתרום.
• כל מי שהוא בן 21 ומעלה, הרוויח לפחות 500 דולר מהחברה בשנה הנוכחית, ועבד בחברה לפחות 3 מתוך 5 השנים האחרונות נחשב לעובד צריך לקבל חשבון SEP-IRA משלהם בתרומות מהמעסיק. אך עוד לפני שהעובד הגיע לברומטרים אלה, המעסיק עדיין יכול לבחור להקים עובדים עם חשבונות SEP.
• התרומות לחשבון SEP-IRA ניתנות לניכוי מס. שלא כמו ה- IRA של רוט, כל רווחי השקעה יחויבו במס כהכנסה רגילה עם משיכה.

רבים מהחברות המסורתיות מציעות SEP-IRA, כמו Fidelity, T. Rowe Price ו- Vanguard, כך שתוכל אולי לפתוח חשבון בחברה שאתה כבר לקוח איתה..

כמה אתה יכול לתרום?
אתה קובע את אחוז הפיצויים שתרצה להכניס לחשבונות שלך ועובדיך, עד 25% מהפיצויים (20% עבור עסקים שאינם מאוגדים). עם זאת, אתם ועובדיכם חייבים כולם לקבל את אותו אחוז - כך שלא תיתנו לעצמכם קיצוץ גדול יותר! כל אחד עשוי לקבל תרומות של עד 49,000 $ לשנה, אם כי גבול זה עשוי לעלות בשנים הבאות. עבור אנשי עסקים עצמאים אתה יכול לתרום 25% מהרווחים הנקיים המותאמים למס המס על התעסוקה העצמית, או כ 18.6% מהרווחים נטו. אתה יכול להשתמש במדריך ההפניה של IRA כדי לחשב את הסכום המדויק שאתה יכול לתרום.

מתי אתה יכול לתרום?
ניתן לתרום בכל נקודה במהלך השנה ועד להחזרי המס של העסק - 15 באפריל עבור רובנו. אז אם לא הייתה לך שנה נהדרת, אתה יכול לחכות עד ה 15 באפריל כדי להגיע עם הכסף לתרום. המועד האחרון לתאגידים הוא ה -15 במרץ או תאריך הגשת המס על החברות הרגיל. עם זאת, אם אתה עצמאי ולא הרווחת רווח, אתה לא יכול לתרום שום דבר ל- SEP-IRA שלך באותה שנה. עם זאת, אתה יכול להמשיך לשים כסף למסורתי או רוט IRA.

מתי אתה יכול למשוך את הכסף?
כמו בתוכניות פרישה רבות אחרות, עליכם להמתין עד גיל 59 1/2 על מנת לסגת ללא קנסות. עליך להתחיל בהפצות נדרשות בגיל 70 1/2. בדומה ל- IRA המסורתי, ישנם כמה חריגים לעונשים, כגון הוצאות רפואיות או חינוך, או רכישת בית. התרומות שלך והרווחים בגין תרומות אלה ממוסים בזמן שאתה משיכה, בכל שיעורי המס הנוכחיים הקיימים.

מדוע עלי לקבל SEP-IRA?
SEP-IRA הוא כלי נפלא לעצמאים, במיוחד אם העסק שלך אינו גדול במיוחד. למעשה העלות הנמוכה והפשטות שלו הופכות אותו למושלם אפילו לעסק קטן מאוד. אתה יכול לתרום במהלך השנה או שאתה יכול לשלם תשלום חד פעמי בכל עת. יתרונות המס גדולים גם הם - תוכלו לנכות את כל התרומות מההכנסה השנה ולחסוך ללא מס.

זו עסקה שלא ניתן לנצח עבור כל עצמאי. אם יש לך שנה טובה, אתה יכול לתרום בכל פעם שיש לך את הכסף ולקבל ניכוי מס נהדר. אני רוצה לתרום אחוז מוגדר מהרווחים שלי בכל חודש בו אני מפנה רווח. מדובר בכמויות קטנות, אבל הם מסתכמים עם הזמן, ואם יש לי שנה נהדרת והוצאתי את ה- IRA המסורתי שלי, אני יכול להפריש עוד יותר ב- SEP-IRA שלי. בנוסף, לרוב התוכניות יש עמלות נמוכות ללא עמלות, ועם כל התרומות שלי בכספי מחזור החיים, אני יכול להקדיש זמן לעבודה על העסק שלי במקום לאזן מחדש את התיק שלי. כמובן שזה אומר תרומות גדולות יותר. לעולם אין זמן רע להתחיל להשקיע ולחסוך לפרישתך.

אם אתה בעל עסק קטן או שאתה עצמאי, האם יש לך ניסיון להשקיע ב- IP של SEP?