מדריך לתכנון פיננסי למוזיקאים ואמני ביצוע

המציאות הקשה היא שלהיות אומן לא פוטר אותך מהמציאות הכלכלית של החיים. אם אתם מתכננים להזדקן ולהיות מסוגלים להרשות לעצמכם את הצרכים הבסיסיים בפרישתכם, עליכם, כמו כולם, להתכונן.

למרות שמדריך זה אינו מהווה תחליף לשירותיו של יועץ פיננסי מקצועי אשר בקשר אישי עם המצב הספציפי שלך, הוא לפחות ייתן לך סקירה כללית על מה שאתה צריך לעשות, ויכניס אותך למצב הרוח הנכון לחקור את מצבך אפשרויות לעתיד.

ישנם כמה היבטים במצבך הכלכלי שעליך לחקור ולחנך את עצמך בכל הקשור אליו. הגשת מסים כראוי ורכישת צורות הביטוח הנכונות היא חיונית כמוזיקאי. יתר על כן, אם טרם הקמת קרן חירום או קרן פרישה, זה הזמן להתחיל.

קרן חירום

קופת חירום היא נתח מזומנים או נכס אחר שתוכל להמיר במהירות למזומן בכיסוי הוצאות בלתי צפויות. הוצאות מסוג זה עשויות לכלול תיקוני רכב, תקופות של אובדן עבודה ואבטלה, הוצאות רפואיות, תיקוני בית, או תיקון מכשירי חירום או החלפה.

כלל האצבע הכללי הוא לעדכן את הכיסוי הביטוחי שלך ואז לשאוף להוצאות בשווי של שלושה עד שישה חודשים בבנק. אלו מכם שעובדים עונתיים עשויים לדרוש יותר, במיוחד אם אתם סומכים על מקום אחד או שניים ברוב המוחלט של הכנסותיכם. אנשים עם מקור משמעותי של הכנסה שיורית עשויים להזדקק פחות.

ישנם מקומות רבים לאחסן את קופת החירום שלך: חשבון צ'ק, חשבון שוק כסף, כספת או שווי מזומן בפוליסת ביטוח חיים קבועה. אל תסתמכו על שאילת למטרה זו - אם אינכם יכולים לעבוד זמן מה, כנראה שתתקשו ללוות כסף.

מיסים

אם אתה מוזיקאי עובד (או מתכנן להיות), הצעד הראשון הוא לתפוס את הספרים שלך. אתה צריך להתייחס למוזיקה כאל עסק, וזה אומר שאתה חייב לתעד את הכנסותיך.

הכנסה

הכנסה W-2. אם אתה נמצא בצוות איפשהו - נניח, כחבר בלהקת בית מועדון לילה, כמדריך בבית ספר למוזיקה, או בתזמורת - המעסיק שלך ינפיק לך טופס מס W-2, אשר מציין את מס ההכנסה שלך, כמו גם כל דבר שנמנע מההכנסה שלך, כגון ביטוח לאומי, רפואי ומיסי הכנסה ממלכתיים, אם ישים.
1099 הכנסה. במקרים אחרים, המקום או האנשים ששוכרים אותך להופעה יבקשו ממך למלא W-4. המשמעות היא שהם יספקו לך טופס מס הכנסה 1099 בינואר או בפברואר של השנה שלאחר מכן, ובו פירוט מה שילמו לך. הם גם ישלחו טופס למס הכנסה כדי שיידעו מה שילמו לך. אלא אם הלהקה או המעשה שלך הקימו תאגיד והתאגיד שלך משלם לך משכורת, זה נחשב להכנסות מעצמך - אתה צריך להכריז על מס הכנסה שלך ולשלם עליו מיסים.
הכנסה מתמלוגים. האם יש לך הכנסות תמלוגים ממכירות אלבומים, הורדות וסחורה? גם זה נחשב להכנסה חייבת במס. תקבל טופס לוח שנה 1040 E בכל שנה מחברת התקליטים או מהורדת שירות המתעד את הכנסותיך.
הכנסות שלא דווחו. לפעמים לא תקבל W-4 או 1099, מכיוון שתוכל לקבל תשלום במזומן, או שתקבל אחוז מתמורת מכירת הכרטיסים מהופעה שלך. בעוד שמס הכנסה לעולם לא יודע על כסף זה, אך מדובר עדיין בהכנסה מעצמם, ואתה נדרש על פי חוק להצהיר עליו ולשלם מיסים עליו.

הוצאות

מכיוון שאתה במוזיקה כעסק, אתה רשאי לנכות הוצאות עסקיות, לכן הקפד לעקוב אחריהן את כל. אתה יכול להפחית את ההכנסה החייבת שלך בסכום שאתה מוציא על הוצאות עסקיות לגיטימיות. זה כולל שיעורים, מוזיקה, מחרוזות, דמי חבר, כבלים, ציוד ודמי שכירות של הרשות, שטרות מלונות, ארוחות שנאכלו על הכביש, דמי תכנון מס והוצאות משפט עסקיות..

שמור מחברת, או השתמש ביישום מחשב טוב או נייד כדי לתעד את הכל. שמור את כל הקבלות שלך בתיבה או בקובץ, שמור גיליון אלקטרוני והרשם את המיילים שאתה נוסע בשילוב עם המקצוע שלך. אתה יכול לנכות קילומטראז 'מהרכב שאתה נוהג בו בזמן טיול - כמו גם את הקילומטרים שאתה צובר כשנסעים ממשרד הביתי או ממשרד אחר לכדי הופעות - כנגד הכנסותיך בשיעור של 0.555 דולר לקילומטר החל מינואר 2012. זה יכול להיות ניכוי משמעותי אם אתה מבצע הרבה.

אם אתה עובד סטטוטורי וקיבלת W-2, אתה יכול לנכות כל אחת מההוצאות הללו כהוצאות עובדים שלא הוחזרו על ידי הגשת טופס מס הכנסה 2106 או 2106-EZ עם החזר המס הפרט שלך (טופס IRS 1040 - אתה יכול ' אל תשתמש בטופס 1040EZ אם אתה טוען לניכויים). לאלו מכם העובדים W-2, תוכלו לנכות הוצאות אלה רק במידה שהם עולים על 2% מההכנסה השנתית ברוטו שלכם.

עם זאת, אם אתה עצמאי, הכללים שונים במקצת: אתה יכול לנכות את כל ההוצאות העסקיות שלך, עד הדולר הראשון (עם זאת, הוצאות ארוחות ובידור שאינן בזבזניות הן תמיד השתתפות עצמית של 50%). כדי לתבוע אותם, הגש לוח זמנים C, רווח (או הפסד) מעסק, יחד עם הטופס 1040 שלך.

מס תעסוקה עצמית

בנוסף לתשלום מס הכנסה, עליכם למלא גם טופס מס הכנסה 1040 SE. זה המקום בו מס הכנסה מעריך את מיסי הביטוח הלאומי והרפואה שלך על כל סכום שמעל 400 $ מההכנסה מעבודה עצמית. זכור, אתה המעסיק שלך, אלא אם הלהקה שלך היא תאגיד שמשלם לך משכורת. אז אתה צריך לשלם גם את חלק המעסיק של מס הביטוח הלאומי, ולא רק שלך.

כישלון הכרזת הכנסה זו הוא עבירה חמורה, ובמקרים חריגים עלול לגרום לתביעה פלילית בגין העלמת מס..

זיכוי המס של אמני הביצוע

אמני ביצועים מקצועיים שהם גם עובדי W-2 הם בעלי מיסוי חשוב: בעוד שרוב עובדי W-2 יכולים רק לפרט הוצאות מעל 2% מההכנסה השנתית שלהם, מוזיקאים המועסקים כעובדים סטטוטוריים (בניגוד לקבלנים עצמאיים שמקבלים 1099- MISC מהאתר או היצרן) יכול לנכות הוצאות ממש עד הדולר הראשון, באמצעות זיכוי המס לאמן הביצוע. כדי לקחת את הניכוי, עליך לעמוד בקריטריונים הבאים:

במהלך שנת המס, בוודאי ביצעת שירותי אמנויות הבמה כעובד W-2 סטטוטורי לפחות לשני מעסיקים..
עליכם לקבל לפחות 200 דולר כל אחד משני מעסיקים אלה.
ההוצאות העסקיות הקשורות לאומנויות הבמה שלך חייבות להיות יותר מ -10% מההכנסה ברוטו שלך מהביצוע של אותם שירותים.
ההכנסה ברוטו המותאמת שלך לא יכולה הייתה להיות יותר מ 16,000 $ לפני ניכוי הוצאות עסקיות אלה.

קרדיט זה עשוי לעזור למוזיקאים במשרה חלקית, אם כי הכסף בסך 16,000 $ על הכנסה ברוטו נוטה לשלול את מרבית הטיימרים המלאים.

ביטוח

להלן כלל אצבע טוב לאנשים בכל מקצוע: לעולם אל תעשה הימור שאתה לא יכול להרשות לעצמך להפסיד. יש שם כל מיני סיכונים, וחלקם מעבר ליכולתם של אנשים רבים להתמודד כלכלית. לשם נכנס הביטוח.

ביטוח הוא הדרך בה אנו מעבירים סיכון מאנשים שאינם יכולים להרשות לעצמם להפסיד את ההימורים הללו לשווקים הפיננסיים, שיכולים לעשות זאת. אתה משלם פרמיה קטנה וחברת הביטוח נושאת בסיכון ולא את. אמנם אתה יכול לספוג פרמיה חודשית קטנה, אבל אתה לא יכול לספוג נכות או מישהו שגונב את כל הציוד שלך רגע לפני הופעה גדולה.

ביטוח בריאות

ביטוח בריאות הוא עניין נפוץ בקרב מוזיקאים מקצועיים. מדינות מסוימות מקשות על אמנים פרטיים אחרים מאשר להשיג ביטוח בריאות, אך אם אינך עשיר מאוד אתה זקוק לזה. כולנו מכירים מוזיקאים שחלו, ואנחנו מעבירים את הכובע בקונצרט תועלת. אבל קונצרטים אלה מועילים כמעט אף פעם לא מתקרבים לגיוס הכסף הדרוש באמת.

יש לך כמה אפשרויות:

לך ללא ביטוח. זה פשוט רעיון גרוע, אלא אם כן אתה עשיר באופן עצמאי ויכול להרשות לעצמך לכתוב המחאה של מיליון דולר ומעלה מהכיס שלך.
קנו מדיניות אינדיבידואלית. קנו לעצמכם פוליסה, או קנו לעצמכם ולמשפחתה פוליסה. אתה עצמאי, כך שאין לך מעסיק לפצל דמי ביטוח. עם זאת, אם אתה במצב בריאותי הגון, זה אמור להיות בר השגה עבור מוזיקאים עובדים קשה שעובדים לעתים קרובות.
קבל יום עבודה. אם אתה מקבל משרה חלקית עם הטבות לביטוח בריאות, אתה יכול להירשם לתכנית לביטוח במקום העבודה. זהו פיתרון מצוין עבור מיליוני אנשים, וזה יעבוד ממש טוב בשבילך, אלא אם כן תטייל בתדירות גבוהה או תשחק הרבה הופעות יום.
להקים עסק. אם אתה מקים חברה או אחריות מוגבלת עם חברי הלהקה שלך, ייתכן שתוכל לנצל את כללי הביטוח הקבוצתי של המדינה שלך. אם כולכם מצטרפים לתכנית, ויש יותר ממספר מסוים (לעיתים קרובות בין שתיים לארבע, אם כי מדינות מסוימות דורשות מבטחים לפרסם פוליסות בקבוצות עסקיות של אחת), יתכן שתוכלו לקבל מדיניות בנושא מובטח. אם לאחד מכם יש בעיות בריאות אך לאחרים בריאים, יתכן כי הדבר ניתן לעבודה ועשוי להיות הדרך היחידה לכסות את כל חברי הלהקה. אבל זה יכול להיות יקר - במיוחד אם אחד מכם חולה ויש לו הוצאות רפואיות רבות. כללי המדינה ותמחוריהם משתנים מאוד, ולכן עדיף לשבת עם סוכן ביטוח בריאות שיכול לקנות את היישומים שלך בכמה חברות שונות..
הצטרף לאיחוד. לאיגודים של מוזיקאים יש תוכנית בסיסית לבריאות באיגוד. בחלק מהמקרים, חברות באיגוד (להפחתת מיסים במלואה) שווה את זה לטובת הנאה זו בלבד.

ביטוח נכות

אם היית שובר את היד ולא יכולת לשחק במשך שישה שבועות, מה היה קורה להכנסות שלך? ביטוח הכנסות נכות נכנס לתפקיד אם אינך יכול לעבוד עקב מחלה או פציעה, ומחליף חלק מההכנסה שלך (בדרך כלל כ- 60%). זה יכול להיות קריטי בשמירה על האוכל על השולחן שלך והאורות בבית. זה אולי אפילו ההבדל בין בית לבית לבין להיות חסר בית.

למרבה הצער, ביטוח נכות חתום באופן אינדיבידואלי קשה למוזיקאים להשגה. כדי למקסם את הסיכוי שתאושר לכיסוי, תעד בזהירות את הכנסותיך. חברת הביטוח תבחן את החזרי המס שלך, אז וודא שאתה מצהיר על הכנסותיך, ותציג לפחות שלוש שנים של החזרי מס הכנסה. ככל שתצהיר על הכנסה רבה יותר, כך כיסוי הנכות שלך יהיה טוב יותר.

ביטוח רכב, בית ודמי שכירות

אם אתה תלוי בציוד שלך כדי להתפרנס, ואינך יכול להרשות לעצמו להחליף אותו מייד במקרה הצורך, אתה זקוק לביטוח שוכרים או לביטוח בעלי בתים, כמו גם לפוליסת ביטוח רכב טובה. למה? בנוסף לכיסוי היסודות, כמו התנגשות וחבות, ביטוח רכב יכסה אותך במקרה שהציוד שלך ייגנב מהטנדר שלך. אם יש לכם ציוד רב, יתכן שתצטרכו לקבל כיסוי נוסף.

תעד את מה שבבעלותך, צלם וכתוב מספרים סידוריים. השימוש במידע זה יהיה מועיל מאוד אם אי פעם תצטרך להגיש תביעה. אתה בוודאי לא רוצה להיות מחוץ לעבודה זמן רב ומחכה לבדיקה לרכישת ציוד חדש.

כמו כן, היה מציאותי כשמדווחים על כמות הקילומטרים שאתה נוסע. אינך רוצה שתוביל את ביטוח הרכב שלך לתביעתך מכיוון שאתה סיבוב הופעות במדינה כל השנה ורק אמרת לחברת ביטוח הרכב שתיסע שלושה מיילים קדימה ואחורה לעבודה כל יום..

ביטוח חיים

האם יש אנשים שתלויים בך, או שתלויים בך, כלכלית? אם כן, אתה חייב להם לרכוש ביטוח חיים.

עבור מוזיקאים צעירים, בדרך כלל רכישת כיסוי בסכום פי 10 עד 20 מההכנסה שלך. אתה יכול להתהפך ככל שמתבגרים. ברוב המקרים, לאלו מכם בשנות העשרים והשלושים לחיים, ביטוח חיים לטווח הוא הדרך ללכת. אם אתה במצב בריאותי טוב, אתה יכול לקבל כיסוי של מאות אלפי דולרים במחיר של פיצה או שתיים בכל חודש. קבל פוליסה שמובטחת ניתנת להמרה לביטוח קבוע (כל החיים או החיים האוניברסאליים) והובטחה המתחדשת בסוף הקדנציה.

לרוב אני ממליץ על תנאים קצרים של שנה עד חמש שנים. בעתיד, ייתכן שתרצה להמיר חלק ממנו לפוליסות פרמיה גבוהות יותר המספקות יתרונות מתמשכים יותר.

פרישה לגמלאות

כמו כמעט כולם, תצטרכו לחסוך לפרישה. מעטים מוזיקאים שיכולים לעמוד על לוח הופעות מפרך בשנות השמונים לחייהם, ולכן חשוב מאוד להציל את מה שאתה יכול. IRAs יכולים גם לעזור לך להגן על נכסים מפני נושים אם תובעים אותך פעם או נאלצים לפשיטת רגל.

IRA מסורתי

נקודת פתיחה טובה לחיסכון בפרישה היא ה- IRA המסורתי. אתה יכול לנכות תרומות ל- IRA מסורתי, עד 5,000 $ לשנה (6,000 $ אם אתה מעל גיל 50) לשנת 2012 אם אתה עומד בדרישות ההכנסה התלויות בסטטוס הגשתך. אתה אפילו לא צריך לפרט את הניכויים שלך עבור תרומות של IRA - מדובר בהתאמה "מעל לשורה" להכנסות, מה שאומר שאתה יכול לקחת את ההטבה ועדיין לתבוע את הניכוי הסטנדרטי אם ההוצאות שלך אינן גבוהות מספיק כדי להצדיק פירוט.

רוט IRA

IRA של רוט יכול להיות כלי נהדר עבור חלקם: אינכם מנכים תרומות (למוזיקאים יש בדרך כלל המון הוצאות אחרות לניכוי), אך כל גידול ב- IRA של רות ’הוא ללא מס, כל עוד אתם שומרים על החשבון במשך חמש שנים ואל תמשוך את הרווחים שלך עד שאתה לפחות 59 1/2. גבולות התרומה עבור רוט זהים לזה של IRA מסורתי, וההכנסה שלך חייבת לרדת מתחת לסכום מסוים, תלוי בסטטוס הגשתך, כדי לתרום לרוט.

SEP IRA

יש לך עוד דברים לחסוך? שקול SEP IRA, תוכנית פרישה מיוחדת שנוצרה עבור בעלי עסקים קטנים ויזמים עצמאים. IRA SEP מאפשר לך לחלק עד 25% מההכנסה שלך, או 49,000 $ לשנה, לפי הנמוך, תחת כללי המס לשנת 2012.

אבל אל תשתמש באף ה- IRA כאל חזרזיר - תיפגע בעונש של 10% ותצטרך לשלם מס הכנסה על כל מה שעדיין לא שילמת מיסים עד שאתה בן 59 1/2.

מילה אחרונה

גם אם אתה עובד בצוות כמוזיקאי בית ומקבל משכורת ו- W-2, עליך להיות מחפש הזדמנויות לעבודה עצמית והזדמנויות להכנסת מלוכה. התייחס למוזיקה כאל עסק: הקפידו על רשומות זהירות, תבעו את הכנסותיכם כמו כל בעל מקצוע אחר, הגישו את המסים שלכם ובטחו את ציודכם ו את עצמך. בטווח הארוך תקבל הטבות לביטוח לאומי ולרפואה ולהגן על עצמך ועל פרנסתך מפני הבלתי צפוי.

כמו כל בעל עסק אחר, אתה יכול אפילו ליצור תוכנית פרישה או פנסיה משלך. אבל אתה גם חייב לעצמך לבנות צוות טוב של אנשי מקצוע: רואה חשבון, עורך דין עם רקע בתחום דיני המוסיקה והבידור (כולל זכויות קניין רוחני), יועץ פיננסי או מתכנן פיננסי, וסוכן ביטוח. תן להם לייעץ לך בעניינים העסקיים בזמן שאתה מתרכז במוזיקה. אך אל תשכח לעולם: כשמדובר בכספים האישיים שלך ובעסקי המוסיקה שלך, האחריות הסופית מוטלת עליך.

(קרדיט תמונות: Shutterstock, Bigstock)