מהו טופס מס ל- 1098 IRS - 1098-C, 1098-E, 1098-T

ישנן גרסאות מרובות של טופס 1098: 1098, 1098-C, 1098-E ו- 1098-T.

1098 טופס

טופס 1098 המקורי משמש לדיווח על ריבית משכנתא לממשלה הפדרלית, כמו גם לאדם ששילם את הריבית. לאחר מכן אותו אדם יכול לנכות את הריבית ששילמו בתוספת א '.

ניכוי ריבית זו מחייב אותך לפרט את הניכויים שלך. לכן, אם ריבית המשכנתא שלך נמוכה מהניכוי הרגיל שלך, יתכן שלא תרצה לפרט אלא אם כן יש לך ניכויים אחרים, כולל ריבית המשכנתא שלך, מסתכמים בכדי לחרוג מהניכוי הסטנדרטי עבור מצב הגשתך. אתה יכול גם לנכות את כל הנקודות ששולמו בעת קבלת משכנתא חדשה, אם ברכישת בית או כחלק ממימון מחדש, ואלו מדווחים גם על טופס זה..

הסכומים ששילמתם עבור ביטוח בעלי בתים מופיעים כאן אם אתה משלם אותו דרך חשבון הפקדון שלך עם נותן המשכנתא שלך. אם אתה משלם עבור ביטוח דירה באופן ישיר, הוא לא יופיע ועליך לעקוב אחר הסכומים ששילמת.

טופס 1098-C

אם אתה תורם רכב לארגון צדקה (זה כולל גם סירות ומטוסים), תקבל 1098-C מהארגון. רכבים אלה ניתנים לעיתים קרובות לאנשים נזקקים, או נמכרים להם במחירים נמוכים מהשוק. טופס זה מאשר כי לא היית חלק מאותה עסקה. עם זאת, אם שווי המכונית נמוך מ- 500 $, יתכן שלא תקבל אחת מהטפסים הללו. קרא את ההוראות לטופס 1098-C למידע נוסף.

טופס 1098-E

תשלום עבור המכללה הוא יקר, אך למרבה המזל אתה יכול לקבל הפחתת מס על הריבית שתשלם עבור מה שנראה כמו שארית חייך. בכל שנה, מכל אחד משרתי הלוואת הסטודנטים שלך, תקבל 1098-E המפרט כמה ריבית שילמת באותה שנה. ריבית זו מנוכה ישירות מההכנסה שלך ב- 1040 שלך - אין צורך בפירוט - כל עוד אתה עומד בדרישת ההכנסה.

אין הגבלה על כמה או כמה מעט ריבית אתה יכול לנכות, כל עוד כל ההלוואות שימשו כדי לשלם עבור הוצאות מוסמכות בזמן שהיית בבית הספר. עם זאת, הניכוי אכן משלב אם ההכנסה המותאמת ברוטו המותאמת שלך (MAGI) נופלת בין 65,000 $ ל- 80,000 $ (בין 130,000 $ ל- 160,000 $ אם הגשת החזר משותף). אינך יכול לקחת ניכוי ריבית בהלוואות סטודנטים אם ה- MAGI שלך הוא 75,000 $ ומעלה (155,000 $ ומעלה אם תגיש החזר משותף). לפרטים בדבר MAGI שלך, ראה פרק 4 לפרסום 970. אם לא שילמת ריבית רבה במהלך השנה, ייתכן שהשרת לא ישלח לך 1098-E, אך אתה עדיין יכול לנכות ריבית זו כל עוד יש לך תיעוד של כמה שילמת. אם אינך יודע, התקשר למשרת כדי לשאול, ורשום אותו בתיק המס שלך.

קחו בחשבון שאם ההורים שלכם משלמים הלוואות סטודנטים בשמכם עבורכם (או שמישהו אחר), הכסף נחשב למתנה, ועדיין תוכלו לנכות את הריבית על המסים שלכם. עם זאת, אם ההלוואה על שמו של מישהו אחר, אותו אדם רשאי לקחת את ניכוי הריבית כל עוד הוא או היא זה שמשלם עליו.

טופס 1098-T

אם אתה או שאחד מהתלויים שלך נמצא כרגע בבית הספר, בית הספר ישלח בסוף השנה 1098-T המפרט את כל שכר הטרחה ששולם לו עבור שכר לימוד והוצאות חינוך אחרות הנדרשות. השתמש בטופס זה כדי לחשב ניכויי מס וזיכויים הקשורים לחינוך, כגון ניכוי שכר לימוד ושכר טרחה, אשראי למידה לכל החיים, או אשראי הזדמנות אמריקאי.

הסכומים בטופס מקיפים את כל הכספים ששילמת לבית הספר, גם אם שילמתם מראש - התשלום מופיע בטופס המס לשנה בה שילם בפועל. לדוגמה, אם אתה משלם את שכר הלימוד שלך בסמסטר האביב בחורף, הוא יופיע בשנה הקודמת 1098-T. סכומים אלה כוללים כל הכסף המשמש מהלוואות לתשלום שכר הלימוד, ומפרט מלגות ומענקים במכללות בנפרד.

זכור כי הוצאות מסוימות, כגון ספרי לימוד במכללות וציוד אחר, אינן מדווחות בדרך כלל ב- 1098-T, אך עדיין ניתן להשתמש בהן לתביעת זיכוי מס או ניכויים. עם זאת, יש לראות בחשבונות את ההוצאות כמוסמכים כשירים כדי לנכות אותם.