מהי תכנית פרישה של 403 (ב) - תרומות, משיכות ומיסים
403 (ב) דומה מאוד ל- 401 (k). שני חשבונות הפרישה נדחים במס, מה שאומר שאתה לא צריך לשלם מיסים על הכסף שאתה מפקיד, אם כי אתה צריך לשלם מיסים על הכסף כשמשיכים אותו. בהתאם לאופן בו המעסיק שלך מגדיר את החשבונות, יתכן שתוכל לתרום בו זמנית ל- Roth 403 (b), המאפשר לך לתרום על בסיס מס לאחר המס ולהימנע מתשלום מס על משיכות.
מה שמבדיל 403 (ב) מ- 401 (k) הוא שרק עובדים של מלכ"רים, בתי ספר וארגונים פטורים ממס אחרים יכולים להיות בעלי אחד כזה. בדרך כלל פחות קשה ויקר לנהל 403 (ב), וזו הסיבה שמותר לעמותות להשתמש בהן.
שאלות נפוצות לגבי 403 (ב) תכניות פרישה
כמה אוכל לתרום?
בשנת 2012 אתה יכול לתרום עד 17,000 $ ל- 403 (b) שלך, ואם אתה מעל גיל 50 אתה יכול לתרום סכום של 5,000 $ נוספים לסך של 22,000 $. ברוב הנסיבות, עליכם לתרום ל -403 (ב) שלכם על ידי ניכוי שכר מחוץ לתלוש המשכורת שלכם.
כבונוס נוסף, אם יש לך 15 שנות שירות ומעלה אצל המעסיק הנוכחי שלך ותרמת בממוצע 5,000 $ ומטה לשנה, אתה יכול לתרום סכום נוסף של 3000 $ במהלך השנה. סכום התפיסה הנוסף הזה מוגבל לסכום של 15,000 $ לאורך השנים שלאחר תחילת ההדברה.
במה ניתן להשקיע את תרומותי 403 (ב)?
במקום העבודה שלך יש כנראה חוזה עם חברת שירותים פיננסיים ספציפית, כגון TIAA-CREF או Fidelity, לניהול 403 (b) שלך. אפשרויות ההשקעה שלך משתנות בהתאם לזמינות בכל חברה, אך באופן כללי, יש לך מגוון של קרנות נאמנות ומוצרי קצבה לבחירה. עם זאת, אינך יכול להשקיע ישירות במניות או באג"ח באמצעות 403 (ב).
מתי אוכל למשוך את התרומות שלי?
בדרך כלל, עליך לחכות עד שאתה בן 59 1/2 כדי למשוך תרומות ללא קנס אם אתה עדיין עובד. עם זאת, אם תפרוש בגיל 55 ומעלה, יתכן שתוכל לבצע משיכות ללא עונש. אחרת, העונש שווה ל 10% מהסכום שנמשך מוקדם, ואתה משלם אותו כשאתה מגיש את המסים שלך בשנה הבאה.
אחרי שאתה מבוגר מספיק כדי להיות זכאי, אתה יכול למשוך כמה שאתה רוצה, אך עליך למשוך לפחות סכום מינימלי בכל שנה אחרי שתגדל 70 1/2. סכום המשיכה המינימלי מבוסס על יתרת החשבון הכוללת וגילך, ואם לא תמשוך אותה, אתה יכול להיות כפוף לעונשים כבדים של מס הכנסה.
האם אוכל ללוות כנגד 403 (ב)?
כן, תלוי בכללים של חברת השירותים הפיננסיים המסוימת המחזיקה בחשבונך. מס הכנסה מחייב להגביל את ההלוואות לסכום הנמוך ביותר של 50,000 $ או מחצית מערך החשבון, אך ייתכן שלמשרת יש גבולות נמוכים מזה. לא כל חברות השירותים הפיננסיים מאפשרות הלוואות, ושיעורי הריבית נקבעים על ידי המשרד על בסיס שיעורי הריבית הנוכחיים.
יש להחזיר הלוואות תוך חמש שנים ויכולות להיות השלכות מס חמורות אם ברירת המחדל להלוואה. חברת השירותים הפיננסיים שלך מתייחסת אליו כמשיכה מוקדמת, כלומר הסכום כפוף למס הכנסה ועונש החלוקה המוקדם של 10%.
כמה אני חייב במס בגין המשיכות שלי?
אם תמשוך כסף לאחר פרישתך, אתה חייב מס הכנסה רגיל על הכסף. המשיכות ממוסות כהכנסה רגילה, אז כמה שאתה חייב תלוי בהכנסה אחרת שהייתה לך בשנה. הוספת משיכה הכנסה אחרת יכולה להיות פירושה שהמשיכה ממוסה בסוג מס גבוה יותר משאר הכנסותיך.
אם תיסוג מוקדם, אתה חייב לשניהם את מס ההכנסה על המשיכה, בתוספת סכום קנס נוסף של 10%. ואם אתה מושך לא מעט, יתכן שתרצה לשלם מסים מוערכים לפני כן כדי להימנע מפגיעת קנס בתשלום..
בנוסף, אתה חייב קנסות נפרדים אם לא תמשוך את הסכום המינימלי הנדרש שלך אם אתה מעל גיל 70 1/2.
מה קורה ל- 403 שלי (ב) אם אני מקבל עבודה חדשה?
בדיוק כמו 401 (k), אתה יכול להעביר את 403 (b) ל- IRA מסורתי כשתעזוב את מקום עבודתך. אתה יכול גם לבחור להשאיר אותו במקום שהוא, למרות שאתה עלול להידרש להזיז אותו אם היתרה פחותה מ- 5,000 $.
אם המעסיק החדש שלך מציע גם 403 (ב), אתה יכול פשוט להעביר את הכסף מה 403 (b) הישן שלך ישירות לזה החדש.
מהי נסיגת סבל?
בנסיבות חמורות מסוימות, מרבית חברות השירות הפיננסי מאפשרות לך לבצע נסיגה. זו משיכה מוקדמת שמתבצעת בזמן שאתה עדיין עובד - לא הלוואה. לדוגמה, אם אתה צריך להשתמש בחלק מהכסף ב- 403 (b) שלך למקרה חירום ואין לך נכסים אחרים העומדים לרשותך, ניתן היה לבצע חריג כזה. עם זאת, עדיין הייתם חייבים מס הכנסה רגיל ועונש משיכה מוקדם של 10% על הכסף ולא משנה מה.
מצבים אלה כוללים:
- הוצאות רפואיות גדולות שלא החזרו לעצמכם, לבן / ת הזוג או לתלויים
- מקדמה על מגורים ראשוניים
- שכר לימוד להשכלה גבוהה או שכר טרחה שיש לשלם במהלך 12 החודשים הקרובים
- פינוי או עיקול בביתכם
עם זאת, חברת השירות אינה נדרשת לאפשר הפצות אלה גם אם אתה עומד בקריטריונים, והם עשויים לדרוש אישור כי אין לך נכסים אחרים ושהמצוקה אמיתית.
האם אוכל גם להשתמש ב- IRA?
אתה יכול לתרום ל- IRA בנוסף לתרום ל- 403 (b). אין מגבלות על קיום שני סוגי החשבונות ותרומה לשניהם באותה שנה.
מילה אחרונה
כדי למקסם את החיסכון ב- 403 (ב) שלך, השקיע בקרנות נאמנות התואמות את סובלנות הסיכון ואת מצבך האישי. לדוגמה, אם אתה משקיע צעיר ואגרסיבי, קרן צמיחה עם כובע קטן יכולה להיות אידיאלית עבור תיק ההשקעות שלך.
מצד שני, אם אתה מתקרב לפנסיה, ייתכן שתרצה לשחק בזה יותר בטוח על ידי הקצאת חלק מהחסכונות שלך לאג"ח באמצעות קרן נאמנות באג"ח או על ידי השקעה בקצבה קבועה. אבל בשורה התחתונה, אל תתנו לפרטים להפחיד אתכם. הגדל את התרומות שלך, במידת האפשר, או התחל לחסוך אם עדיין לא עשית זאת. כך או כך, תעריך את המאמץ הנוסף כשתפרוש.
מה החוויה שלך עם חשבון 403 (ב)?
(זיכוי תמונות: ביגסטוק)
