6 דרכים רפורמת המס עשויה להשפיע על המסים שלך השנה
תוהה איך זה ישפיע על החזר המס שלך לשנת 2019? למרות שמצב המס של כולם הוא ייחודי, עליכם לקחת בחשבון כמה שינויים המשפיעים על מרבית הנישומים.
טיפ מקצוען: אם אתה רוצה לוודא שהמיסים שלך מתבצעים במדויק מבלי לבזבז הון, השתמש בתוכנות להכנת מס כמו TurboTax. יש להם רואי חשבון אמיתיים שיכולים לבצע סקירה כללית, נותנים לך שקט נפשי שאתה מגיש החזר מדויק ב 100%.
כיצד רפורמת המס עשויה להשפיע על המסים שלך השנה
1. הניכוי הסטנדרטי הזמין שלך הלך
כשאתה מגיש את החזר המס שלך, יש לך אפשרות לחשב את הניכויים המפורטים שלך או לקחת את הניכוי הסטנדרטי - סכום שנקבע מראש על ידי מס הכנסה ועל סמך סטטוס הגשתך. בדרך כלל, אם הניכוי הסטנדרטי הזמין גבוה מהניכויים המפורטים שלך, תבחר לתבוע את הניכוי הסטנדרטי.
בשנת 2017 הניכוי הסטנדרטי היה 6,350 דולר לנישום בודד ו- 12,700 דולר עבור זוג נשוי שהגישו במשותף. בשנת 2018, רפורמת המס כמעט הכפילה את הניכוי הסטנדרטי לכל סטטוס הגשתם, והגדילה אותה ל -12,000 דולר עבור תיקים בודדים ו -24,000 דולר לזוגות נשואים שהגישו במשותף..
בתשואות 2019 גדלו הניכויים הסטנדרטיים כדי לעמוד בקצב האינפלציה. להלן סכומי הניכוי הסטנדרטי החדשים לשנת 2019:
- יחיד: 12,200 דולר
- נשוי וiling גבמשחה: 24,400 דולר
- נשוי וiling סבמוחו: 12,200 דולר
- ראש חousehold: 18,350 דולר
בשנה שעברה, נישומים רבים שהיו רגילים בעבר לפרוט ניכויים גילו שהם יקבלו הפחתת מס גדולה יותר על ידי הטענה לניכוי הסטנדרטי. אם צדקת בקצב האחרון בשנה שעברה, אולי תרצה לחשב את החזר המס שלך בשני הכיוונים - לאחר פירוט ושוב באמצעות הניכוי הסטנדרטי - כדי לראות איזה ייתן לך חשבון מס נמוך יותר לשנת 2019.
אל תדאג. תוכנות להכנת מס כמו TurboTax (ראה סקירת TurboTax שלנו) יכול לטפל בחישוב עבורך.
2. יש מגבלה לסכום המסים המקומיים והמדיניים שתוכלו לנכות
כשאתה מוסיף את הניכויים המפורטים שלך, זכור כי רפורמת המס שמה מכסה על ניכויי המס והמדינה המקומית.
על פי הכללים הקודמים, משלמי המסים יכולים לנכות 100% מ:
- הארנונה הארצית והמקומית שלהם
- או מס הכנסה ממלכתי או מס מכירות
החל מהתשואות 2018, הניכוי עבור מיסים ממלכתיים ומקומיים - המכונה ניכויי SALT - מוגבל ב 10,000 $.
זה שינוי משמעותי עבור משלמי המסים במדינות בעלות מס גבוה כמו קליפורניה, קונטיקט, מרילנד, ניו ג'רזי וניו יורק. עם זאת, אם אתה גר במדינה עם הכנסות ורכוש נמוכים יחסית, יתכן שלא תבחין בהבדל כלל.
3. ניכוי ריבית המשכנתא הביתית שלך עשוי להיות מוגבל
אם אתה משלם ריבית על משכנתא ביתית, הלוואת הון ביתית או קו אשראי ביתי, רפורמת המס עשויה להשפיע על סכום הריבית שתוכל לנכות..
לפני ה- TCJA, משלמי המסים יכלו לנכות ריבית בסכום של עד מיליון דולר של חוב למשכנתא ביתית. משלמי המסים יכולים גם לנכות ריבית של עד 100,000 $ מחוב ההון העצמי, לא משנה איך השתמשו בתמורה של הלוואת ההון הביתית או מסגרת האשראי. החל מתשואות 2018, הממשלה מעניקה את הניכוי לריבית למשכנתא לבית בריבית ששולמה על עד 750,000 דולר לחוב.
רפורמת המס ביטלה גם את הניכוי בגין ריבית ששולמה על חוב הון עצמי. עם זאת, אם השתמשת בהלוואה להון עצמי או בקו אשראי כדי "לקנות, לבנות או לשפר משמעותית" את הבית שלך, אתה עדיין יכול לנכות את תשלומי הריבית. הסכום בסך 750,000 $ חל על סך המשכנתא הראשונה שלך ועל כל חוב הון עצמי.
אם אתה משלם ביטוח משכנתא פרטי (PMI) יחד עם תשלומי המשכנתא שלך, חוק ההקצבות המאוחדות משנת 2020 החייה את הפרת המס הישנה שאולי פספסת בשנה שעברה. תוקף הוראת מס שאפשר לבעלי בתים לנכות את PMI פג בסוף 2017. אך החוק החדש, שהתקיים בימים האחרונים של שנת 2019, האריך את הניכוי עד 2020. הוא גם הפך אותו למפרע לשנת 2018. אם היית מרוויח מתביעות בניכוי זה בתמורה לשנה שעברה, אתה יכול לתקן את ההחזר שהוגש בעבר.
4. איבדת כמה ניכויים פרטיים שונים
לפני רפורמת המס, נישומים יכולים היו לדרוש ניכויים מפורטים מסוימים שונים, כל עוד הניכויים המפורטים השונים הכוללים שלהם חרגו מעל 2% מההכנסה ברוטו המותאמת שלהם.
ניכויים מפורטים שונים בכפוף לקומה של 2% כללו:
- דמי הכנת מס
- הוצאות השקעה
- עלויות חיפוש עבודה
- הוצאות תחביב
- עמלות כספות
- הוצאות עובדים שלא הושגו
לנישומים רבים לא היו מספיק ניכויים בכדי לעמוד ברף של 2% זה ולהפיק תועלת מהניכוי. עם זאת, אובדן הניכויים הללו היווה חיסרון משמעותי עבור עובדים עם משרד ביתי או כאלה המשתמשים ברכבם האישי לעבודה. במסגרת ה- TCJA, עצמאים יכולים להמשיך ולנכות הוצאות משרד ביתי וקילומטראז 'עבודה כהוצאות עסקיות. אבל עובדים כבר לא מקבלים הפרת מס בגין הוצאות עבודה אלה מהכיס.
נותרו כמה ניכויים שונים, כולל הפסדי אסון מוסמכים והפסדי הימורים. למידע נוסף על ניכויים מפורטים שונים הזמינים, עיין בהוראות מס הכנסה לתוספת א '.
5. הפטור האישי שלך חלף, אך זיכוי מיסים לילדים נדיב יותר
לפני שנת המס 2018, מס הכנסה מאפשר לנישומי המס לתבוע פטור אישי לעצמם ולכל תלות כשירה, כמו ילדיהם. בשנת 2017, כל פטור היה שווה 4,050 דולר. רפורמת המס ביטלה את הפטור האישי, אך היא הרחיבה את זיכוי מס הילדים והוסיפה זיכוי מס נוסף לתלויים אחרים.
זיכוי מס הילדים היה אמור להיות שווה 1,000 $ לילד תלוי מתחת לגיל 17. החל משנת 2018, האשראי כיום שווה 2,000 $ לילד לכל היותר שלושה ילדים. כעת ניתן להחזר עד 1,400 $ מזיכוי מיסים על ילדים, כלומר אם זה מביא את חבות המס שלך לאפס, אתה יכול להשיג עד 1,400 $ בצורה של החזר מס מעל ומעבר לכל מס ששילמת. זיכוי זה זמין עד השנה בה הילד בן 17.
הזיכוי לתלויים אחרים זמין לתלויים שאינם זכאים לזיכוי במס ילדים, כגון סטודנטים בקולג 'או הורים תלויים. האשראי שווה עד 500 $ לכל תלות זכאית.
אם אתה מספק יותר ממחצית התמיכה בילד או להורה קשיש, הכיר את הכללים לתביעת תלות. אינך יכול לדרוש פטור בסך 4,050 $, אך אחד מהנקודות המס הללו עשוי לעזור בהורדת חשבון המס שלך לשנת 2019.
6. אתה בטח לא יכול לנכות העברת הוצאות
עשית מהלך למרחקים ארוכים לעבודה בשנה האחרונה? אלא אם כן אתה צבאי פעיל, אל תצפה להפסקת מס השנה.
לפני רפורמת המס, נישומים שעברו למשרה חדשה יכלו לנכות את הוצאות ההובלה שלהם, כולל עלות הובלה והובלה של מוצרים לבית ואפקטים אישיים. אם מעסיק החזיר את ההוצאות הללו, מס הכנסה ראה בהן הטבת שוליים ללא מס שלא נחשבה להכנסות החייבות של העובד.
החל מחזר 2018, גם ניכוי ההוצאות המרגש וגם הטיפול המועיל למיסוי בהחזרי הוצאות נעות נעלמו עבור כולם למעט חברי פעילויות בצבא האמריקני..
מילה אחרונה
חשבון המס האולטימטיבי שלך תלוי בגורמים רבים, כך שקשה לומר במדויק כיצד השינויים של TCJA ישפיעו על חשבון המס שלך לשנת 2019. משלמי מיסים רבים יכולים לחסוך זמן וכסף על ידי שימוש בניכוי הסטנדרט הגבוה יותר מכיוון שהם כבר לא צריכים לעקוב אחר כל ניכוי שפורט, לשמור על תיעוד ולהגיש לוח זמנים. פירוש הדבר יכול להקדיש פחות זמן לתכנון ולהכנת ההחזר שלך או להשתמש בתכנית- תוכנת הכנת מס בעצמך כמו TurboTax במקום לשכור איש מקצוע ממיסים.
הופתעת מהשפעת הרפורמה במס על תשואת שנת המס בשנה שעברה? איך אתה חושב שתעבור לשנת 2019?
