תביעת זיכוי מס לילדים - כל מה שצריך לדעת בשנת 2020
ישנן מספר ניכויי מס והזיכויים להורים העומדים לרשותם של ילדים תלויים. חלקם זמינים רק להורים שמשלמים עלויות מעונות יום או הוצאות השכלה גבוהה. עם זאת, הילד והזיכוי התלוי אינם דורשים מההורים לכסות עלויות מסוימות.
כך תובעים אשראי יקר ערך זה, וכמה הוא שווה.
מי יכול לתבוע את זיכוי מס הילד
זיכוי מס ילדים (CTC) שווה עד 2,000 דולר לילד העומד בדרישות הבאות:
- הוא בן, בת, בן חורג, ילד אומנה זכאי, אח, אחות, אח חורגת, אח חורגת, אח למחצה, אחות למחצה או צאצא של כל אחד מאלה - למשל נכדך, אחייניתך, או אחייןך
- הוא מתחת לגיל 17 בסוף שנת המס
- הוא אזרח אמריקאי עם מספר תעודת זהות (SSN)
- לא סיפקו יותר ממחצית התמיכה שלהם בעצמם במהלך שנת המס
- גרתי איתך יותר מחצי השנה
- נתבע כתלות בשובך
- אינו מגיש החזר משותף עם בן / בת הזוג או מגיש אותו רק כדי לבקש החזר מיסים מנוכים
בנוסף לדרישות שלמעלה, עליך להיות בעל הכנסה מרוויחה של לפחות 2,500 $, כגון שכר או הכנסה מעבודה עצמית, כדי להיות זכאי לזיכוי..
ניתן לדרוש את CTC רק פעם אחת לילד בשנה. לדוגמא, במקרה של הורים גרושים ששניהם זכאים לתבוע ילד אחד כתלות, רק אחד יכול לתבוע את הילד ולנצל את ה- CTC. אם שני ההורים ינסו לתבוע את הילד, מס הכנסה יחול על כללי פורץ הדרך כדי לקבוע מי יקבל את התביעה. מס הכנסה מסביר בפירוט את כללי פורץ הדרך בפרסום 501.
מגבלות על זיכוי מס ילדים
מטרת ה- CTC היא לעזור להורים הזקוקים לכך, ולכן האשראי מבוטל עבור נישומים עם הכנסות גבוהות יותר..
אם אתה משלם מס יחיד עם הכנסה ברוטו מותאמת (AGI) מעל 200,000 $ או משלם מיסים בגין נשוי-הגשת במשותף עם AGI מעל 400,000 $, מס הכנסה מצמצם את האשראי שלך ב -5% מה- AGI שלך. אין זיכוי אם ה- AGI שלך יעלה על 240,000 $ עבור מסננים בודדים או 440,000 $ עבור זוגות נשואים.
חלק שניתן להחזר מזיכוי מס הילד
כפי שהשם מרמז, CTC הוא זיכוי ממס, כלומר מדובר בהפחתה של דולר לדולר בכמות המס שאתה חייב. אם זיכוי המס העומד לרשותך על ילדים עולה על המסים המגיעים לך, אתה יכול לקבל עד 1,400 $ מהיתרה כהחזר. החלק שניתן להחזרו ידוע גם כנקודת זיכוי נוספת למיסוי ילדים (ACTC).
אם אתה מאמין שאתה זכאי ל CTC או ל ACTC בשנת מס קודמת ושכחת לתבוע את זה, אתה יכול לשנות את החזר המס המקורי שלך עד שלוש שנים מהמועד בו הגשת את ההחזר ולקבל החזר של המס ששילמת יתר על המידה..
זיכוי לתלויים אחרים
אם יש לך תלות שאינה עומדת בדרישות לתבוע את CTC, ייתכן שעדיין תוכל לתבוע את הזיכוי עבור תלויים אחרים. לדוגמה, אתה יכול לתבוע זיכוי זה בגין:
- ילד שאין לו SSN אך יש לו מספר זיהוי של נישום
- ילד בגיל 17 או 18 או בגיל 19 עד 24 ובבית הספר
- תלויים מבוגרים אחרים, כמו הורה קשיש
האשראי המרבי עבור תלויים אחרים הוא 500 $, ויש לו את אותו סף שלב החוצה כמו ה- CTC.
אינך יכול לתבוע הן את זיכוי מס הילד והן את הזיכוי לתלויים אחרים עבור אותם תלויים. עם זאת, אתה יכול לתבוע את האשראי לילד ולטיפול תלוי בנוסף ל- CTC או לזכות עבור תלויים אחרים אם שילמת הוצאות מעונות יום זכאים עבור תלוי.
תביעת זיכוי מס לילד
אתה תובע את ה- CTC או את הזיכוי לתלויים אחרים בשורה 13 א בטופס 1040 של 2019 שלך. אתה יכול לחשב את האשראי המותר שלך באמצעות גיליון העבודה הכלול בפרסום IRS 972. אם אתה זכאי לתבוע את ה- ACTC החזר, עליך למלא גם את לוח הזמנים 8812 ולצרף אותו לטופס 1040 שלך.
עם זאת, אם אתה משתמש בתוכנה להכנת מס של מישהו כזה TurboTax, התוכנה מחשבת את הזיכוי ומצרפת את הטפסים הדרושים עבורך.
מדינות מסוימות מציעות גם זיכוי מס לילדים ללא תשלום שיכול להפחית את מס הכנסה המדינה שלך. זיכוי ניתן להחזר במדינות מסוימות ולא ניתן להחזיר אותו באחרות. למידע נוסף על הזיכוי הזמין במדינתך, עיין במדריך המדינה למדינה שמתוחזק על ידי העמותה אשראי מס לעובדים ומשפחותיהם.
עתיד זיכוי מס הילד
חוק קיצוצים ומשרות משנת 2017 ביצע מספר שינויים ב- CTC. עם זאת, שינויים אלה פקעים לאחר 2025 אלא אם כן הקונגרס מאריך אותם או הופך אותם לקבועים. לאחר מכן CTC חוזרת לצורתה הקודמת:
- הזיכוי יתחיל להתפוגג לאחר ש- AGI שלך יעלה על 75,000 $ עבור פילינג רווק או 110,000 $ לזוגות נשואים
- האשראי המרבי יהיה 1,000 דולר
- הזיכוי לתלויים אחרים ייעלם
- תצטרך להיות לפחות 3,000 $ מההכנסה הרווחת כדי להיות זכאי לזיכוי
תוכל לקרוא עוד על זיכוי מס ילדים וזיכוי לתלויים אחרים, כמו גם לחשב את האשראי הזמין שלך, בפרסום מס הכנסה 972.
מילה אחרונה
גידול ילדים הוא מאמץ יקר, לכן שימו לב מקרוב לכל הטבות המס שיכולות לעזור לכם לקזז עלויות אלה על ידי הפחתת חשבון המס שלכם. המרכז למדיניות המס הלא-מפלגתית מעריך כי זיכוי המס לילדים מעניק כ -130 מיליארד דולר הטבות למשפחות עם ילדים. אז הכירו את הכללים לתביעת האשראי ונצלו אם אתם מסוגלים. ואל תשכח שאם יש לך שאלות לגבי תביעת זיכוי מס זה על החזרי המס שלך, אל תהסס להשתמש בחברה להכנת מס כמו TurboTax. יש להם חיובים לרכישה זמינים כדי לענות על שאלותיך.
האם אתה יכול לתבוע את זיכוי מס הילד? כיצד סכום האשראי הגבוה יותר ישפיע על משפחתך?
