הגשת מיסים לילדים האם הילד שלי צריך להגיש החזר מס?

כתלויים, ילדיכם עומדים בכללים שונים לקביעת האם הם צריכים להגיש החזר מס הכנסה פדרלי. עם זאת, בניגוד למשלמי מיסים בוגרים, לילדים יש גמישות מסוימת בבחירת אופן הדיווח על הכנסותיהם.

להלן נקודות המפתח שעליך לדעת כשאתה עוזר לילדיך להגיש מיסים.

הנחיות להגשת מיסים לתלויים

משלמי המסים בדרך כלל חושבים על תלויים מבחינת ילדים, אך עדיין תוכלו לטעון כי ילד תלוי גם לאחר שמלאו לו 18, כל עוד הם עומדים בכללים אחרים לתלות. מסיבה זו, הכללים שלהלן חלים על כל מי שתוכל לטעון כתלות שהוא מתחת לגיל 65 ואינו עיוור.

זכור כי אין מגבלה נמוכה יותר לגיל. אם הרך הנולד קיבל מתנה של מניות משלמות דיבידנד או קרנות נאמנות, ייתכן שתצטרך להתחיל לחשוב על הגשת החזרי מס מטעמם מוקדם מכפי שאתה חושב.

השלב הראשון בתהליך עזרה לילדיכם להגיש את המסים שלהם הוא להבין למה הם זכאים. לשם כך, דרוש לך מכשירי W-2 או מסמכי מס אחרים המפרטים את הכנסתם החייבת. לאחר שיש לך ניירת זו בידך, שקול את הדברים הבאים.

טיפ מקצוען: אם אינך בטוח אם ילדך צריך להגיש החזר מס, דבר עם מכין מס מוסמך בחברה כגון בלוק H&R. הם זמינים לענות על כל שאלות המס שלך.

1. הכנסה שלא השתכרה

למס הכנסה שתי קטגוריות הכנסה:

• הכנסה שנצברה. הכוונה לשכר, טיפים, משכורות, שכר מקצועי או עמלות שהילד שלך הרוויח בעבודה בפועל.
• הכנסה שלא כדין. זו הכנסה אחרת שילדך לא עבד ישירות עבורן, כמו דיבידנדים, ריביות או רווחי הון. אם לילד יש קרן נאמנות, חלוקות מהנאמנות נחשבות כהכנסה שלא הושגה, אלא אם כן לילד יש אמון נכות, ובמקרה זה נחשבות חלוקות כהכנסה שנצברה..

הידיעה היכן נופלת הרווחים של ילדיך היא קריטית כדי לקבוע אם הם נדרשים להגיש החזר מס.

2. הנחיות הכנסה

כעת כשתדעו כיצד מס הכנסה מגדיר הכנסה של ילד, תוכלו להבין האם ילדכם מחויב להגיש החזר. לשנת המס 2019 ילדכם צריך להגיש החזר מס אם אחד מהמצבים הללו חל:

• יש להם הכנסה בלבד, שהם יותר מ 12,200 $.
• יש להם הכנסות שלא נצברו בלבד, העולות על 1,100 דולר.
• יש להם הכנסה שנרווחה וגם לא השתכרה, העולה על הסכום הגדול ביותר של 1,100 $ או הכנסה שהרוויחה שלהם (עד 11,850 $) בתוספת 350 $.

לדוגמה, נניח שהילד שלך קיבל 5,750 דולר ממשרה בקיץ ו -2007 הכנסות מדיבידנד מהשקעות. במקרה כזה, ילדכם לא יצטרך להגיש החזר מס מכיוון שההכנסה הרווחת שלהם בסך 5,750 $ פחות מ- 12,200 $, וההכנסה המשולבת והבלתי מרוויחה שלהם בסך 5,950 $ (5,750 $ + 200 $) היא פחות מההכנסה הרווחת שלהם בתוספת 350 $.

באופן דומה, אם ילדכם היה מקבל 300 $ מהבגדים ושמירה על הכנסות מדיבידנד של 200 $, הם לא היו צריכים להגיש החזר מס מכיוון ש -300 $ ועוד 200 $ הם 500 $, שהם פחות מ- 1,100 $.

במילים אחרות, אם ילדכם רק מרוויח כסף מעבודה, הרף עבור החיוב במס הוא לא מעט גבוה יותר ממה שהיה עושה אם כל מה שהם עשו היה צ'ק דיבידנד במזומן.

3. כאשר הגשת שווה את זה

רק מכיוון שילדים לא יצטרכו להגיש החזרי מס לא אומר שזה לא יהיה מועיל להם לעשות זאת. אם לילדך יש עבודה שמעכבת מס הכנסה פדרלי, יתכן שהם יוכלו להחזיר לפחות חלק מהכסף על ידי הגשת החזר מס.

ילדכם עשוי להפיק תועלת מהגשת החזר אם הוא זכאי לזיכוי מס שניתן להחזרה, כגון זיכוי מס הכנסה או זיכוי מס הזדמנות אמריקאי. זכור, אם הם לא מגישים החזר מס, הם לא יכולים לקבל החזר.

4. נסיבות מיוחדות

יש כמה נסיבות מיוחדות בהן ילדכם צריך להגיש החזר מס גם אם אין להם הכנסות רבות. אלה התרחישים הנפוצים ביותר:

• הם חייבים מיסים לביטוח לאומי או לרפואה רפואית על טיפים שלא דווחו למעסיק שלהם על שכר שהתקבל ממעביד שלא העמיד מסים אלה.
• הם חייבים מס נוסף על משיכות שאינן מוסמכות מחשבון חיסכון בריאותי או משיכות מוקדמות מחשבון פרישה.
• הם הרוויחו 108.28 דולר ומעלה בשכר מכנסיה או ארגון דתי אחר שאינו מעכב ביטוח לאומי או רפואה.
• הם הרוויחו 400 דולר ומעלה ברווח מהעבודה העצמית.

אם ריסקת את המספרים וקבעת שזה יהיה לטובת ילדך להגיש החזר מס, השלב הבא הוא להבין כמה הם יכולים לתבוע עבור ניכוי רגיל.

ניכוי רגיל לתלויים

כשאתה מגיש החזר מס, אתה יכול לבחור בין לתבוע את הניכוי הסטנדרטי או לניכוי המפרט, לפי השיטה שתעניק לך הטבת מס טובה יותר. מכיוון שלרוב הילדים אין ניכויים מפורטים נפוצים כמו ריבית למשכנתא לבית, מיסים ממלכתיים ומקומיים וניכויי צדקה, ילדכם ידרוש ככל הנראה את הניכוי הסטנדרטי.

הניכוי הסטנדרטי העומד לרשות תלוי הוא הגדול מבין הדברים הבאים:

• 1,100 דולר
• ההכנסה הרווחת של הילד בתוספת 350 דולר (שלא תעלה על סכום הניכוי הרגיל הרגיל, שהם 12,200 דולר לשנת 2019)

גודל הניכויים הללו פירושו שרוב הילדים לא יצטרכו לשלם מיסים. אם ילדך היה מונע ממס הכנסה פדרלי ומשתכר פחות מסכום הניכוי הרגיל הרגיל, הם היו מחזירים את הכל.

מי יכול להגיש את השיבה?

מעניין לציין כי אין הנחיות גיל רשמיות מגדירות מי יכול לחתום ולהגיש דוח מס. אם ילדכם יכול להבין את ההוראות ולמלא את החזרה, תוכלו לבקש מהם להתכונן ולחתום על חזרתם האישית. הם יתייצבו באותה טופס 1040 בו אתה משתמש לצורך הגשת החזרתך, כך שתוכל לעזור לך. זו יכולה להיות הזדמנות מצוינת ללמד את ילדכם על ניהול כספים ותהליך הגשת מיסים.

רק זכרו שילדכם אחראי לכל עונש שעשוי להתרחש כתוצאה מהחזרה שהם ממלאים. אחריות משפטית זו עלולה להפוך לבעיה אם מס הכנסה יגלה בעיות עם ההחזר. מס הכנסה יכול אפילו לסרב לחשוף מידע או לדון איתך בבעיות אם שמך לא נחתם או מצוין כמזמין צד ג 'בטופס.

למרבה המזל, אם ילדכם צעיר מכדי להתמודד עם אחריות מסוג זה, הורה או אפוטרופוס יכולים למלא ולחתום עבורם על הטופס. כל שעליך לעשות הוא לחתום על שם ילדך, ואז להוסיף "לפי (שמך), הורה (או אפוטרופוס) לילד הקטין."

סוגיות וביקורות

האם מס הכנסה היה באמת מבקר ילד? כן, אבל אל תדאגי שהיילוד שלך יובא לבית המשפט. אם הורה או אפוטרופוס חותם על ההחזר, ההורה או האפוטרופוס רשאים להתמודד עם מס הכנסה אם מתעוררים סוגיות כלשהן או אם ביקורת החזר המס של הילד.

כפי שצוין לעיל, אם ילדכם חותם על חזרתם, זה יכול להיות קצת מסובך. הורים יכולים לספק מידע למס הכנסה במצב זה, אך הם לא יכולים לעשות שום דבר אחר עם ההחזרה אלא אם הילד כתב אותם כממונה על צד שלישי שיש לו אישור לדון בחזרה עם מס הכנסה. ייעוד זה אינו מאפשר להורים לקבל את ההחזר של ילדם או להסכים לחבות מס נוספת; זו רק דרך בטוחה להורים להישאר מעורבים תוך כיבוד החופש של הילד להגיש בעצמם.

אם ילדכם לא שם אתכם כמוזמן צד ג ’בשיבה, אתם עדיין יכולים לגרום למס הכנסה לתקשר אתכם. יהיה עליכם שהילד שלכם יחתום על טופס 2848 ויגיש אותו למס הכנסה.

עם זאת, אם אתה מקבל הודעה ממס הכנסה על החזר המס של ילדך, עליך לפנות מייד למס הכנסה כדי לגלות כי ההחזר שייך לילד קטין. מס הכנסה יאפשר לך לדעת כיצד להמשיך.

דיווח על הכנסה שטרם השתכרה של ילד בשובך

אם ילדכם קיבל ריבית ודיבידנד בסכום של 11,000 $ או פחות במהלך שנת המס, אתה יכול לבחור לדווח על הכנסותיהם על החזר המס שלך במקום להגיש תשואה נפרדת לילדך. זה יכול לחסוך זמן וכסף למשפחות בהן ילדים מחזיקים השקעות שמניבות הכנסה. לביצוע בחירות אלה, דווח על הכנסתו של הילד בטופס 8814 וצרף אותו בטופס 1040 שלך.

זכור את הדברים הבאים:

• בחירות זו חלות רק אם לילדך יש הכנסות שלא הושגו. אינך יכול לדווח על הכנסתם הרווחת בתמורה.
• על ילדכם להיות א) בן 19 ומטה, או ב) בן 24 ומעלה ותלמיד במשרה מלאה.

מיס קידי

יש עוד מלים פוטנציאליים נוספים שתהיה מודעים אליהם אם לילדיכם הכנסות שלא הושגו. מס קידדי הוא כלל שנועד למנוע מהורים הימנעות ממיסים על ידי העברת השקעות מניבות לילדיהם, שאחרים עשויים לשלם שיעור מס נמוך יותר מהוריהם.

במסגרת מס קידדי, מחושב המס על הכנסתו הבלתי מרוויחה של ילד באמצעות מדרגות המס העומדות לרשות הנאמנות והעיזבונות. לשנת 2019 שיעורי הריבית ורווחי ההון לטווח הקצר הם:

• הכנסה של עד 2,600 דולר: 10% מההכנסה החייבת במס
• הכנסה של $ 2,601 ל- 9,300 $: 260 $ פלוס 24% מהסכום מעל 2,600 $
• הכנסה של $ 9,301 ל- 12,750 $: 1,868 $ פלוס 35% מהסכום מעל 9,300 $
• הכנסה מעל 12,751 דולר: 3,075.50 $ פלוס 37% מהסכום מעל 12,750 $

עבור רווחי הון לטווח ארוך ודיבידנדים מוסמכים, השיעורים הם:

• הכנסה של עד 2,650 דולר: 0%
• הכנסה של $ 2,651 ל- $ 12,950: 15%
• הכנסה מעל 12,950 $: 20%

מס הילדה חל אם כל הדרישות הבאות מתקיימות במהלך שנת המס:

• הילד אינו מגיש חזרה זוגית עם בן / בת זוג.
• אחד מההורים של הילד חי בסוף השנה.
• הכנסתו של הילד שלא הושג לשנה גדולה מסף הגשת המס בסך של 2,200 דולר.
• הילד הוא א) מתחת לגיל 19 בסוף שנת המס, או ב) סטודנט במשרה מלאה מתחת לגיל 24 שאינו מספק יותר ממחצית התמיכה הפרטית שלהם.

אם ילדכם עומד בכל הדרישות המפורטות לעיל, עליו - או אתם, אם אתם מדווחים על הכנסותיהם בתמורה - חייבים להגיש את טופס 8615 עם החזר המס שלו.

מילה אחרונה

הגשת מיסים היא אבן דרך חשובה לילדים. אם שלך ישן מספיק בכדי ללמוד ולהבין את התהליך, נסה לערב אותם ולהתחיל אותם ברגל ימין לקראת להפוך לאזרחים אחראים משלמים מס..

כיום ההבטחה להחזר מס עשויה להיות המוטיבציה העיקרית של ילדכם בהגשת החזר מס. אבל הם בטוחים להעריך היכרות מוקדמת עם התהליך המורכב של מילוי חובות המס שלהם בהמשך החיים.

האם ילדך קיבל מספיק הכנסות כדי להגיש החזר מס השנה? האם תכין ותגיש עבורם את ההחזר או שתאפשר להם להגיש בעצמם תוכנת הכנת המס בחינם של H&R Block?