מהו חשבון חיסכון בריאותי (HSA) - כללים, מגבלות וכיצד לפתוח

בשל המשך העלייה בעלות דמי הביטוח, מעבידים מעבירים אחוז עולה של עלות ביטוח הבריאות לעובדיהם על ידי העלאת חלק העובד בפרמיות, הגדלת התשלומים וההשתתפות העצמית והגבלת הגישה לספקים ספציפיים. למעשה, מעבר לחוק הגנת המטופלים והטיפול במחיר סביר עשוי להאיץ את התהליך הזה. בארון, פרסום עסקי ופיננסי מוביל, הצהיר כי השפעת החוק תהיה "גל חדש של עליית מחירים או קיצוב של טיפול רפואי - או שניהם."

בהתחשב בתחזיות הקשות, HSA עשוי לסייע לך להרשות לעצמך ולהגן בצורה מספקת על עצמך ועל משפחתך מפני אירוע רפואי הרסני..

מהו HSA?

HSA, קיצור לחשבון חיסכון בריאותי, הוא השילוב של פוליסת ביטוח בריאות גבוהה להפחתה וחשבון חיסכון המועיל במס. זו יותר ויותר אסטרטגיית הבחירה של צרכנים חריפים המבקשים לצמצם את עלויות הכיסים מחוץ לכיס לטיפול רפואי תוך הקפדה על הגנה כספית מפני אסון בריאותי. חשבון החיסכון משמש לתשלום עלויות רפואיות עד להגיע למגבלת ההשתתפות העצמית של פוליסת הביטוח, ובשלב זה הכיסוי הביטוחי נכנס לכיסוי הוצאות נוספות.

על פי חוק המס הפדראלי, התיקים לא יכולים לפרט ולנכות הוצאות רפואיות אלא אם כן ההוצאות הרפואיות עולות על 7.5% מההכנסה ברוטו, לא כולל דמי ביטוח בריאות. לרוב המסננים, דרישה זו פירושה למעשה שהם לא יכולים לנכות הוצאות רפואיות מההכנסות הגולמיות שלהם; לכן כל העלויות הרפואיות משולמות בדולרים לאחר מס.

התרומות ל- HSA ניתנות לניכוי, ואף על פי שמדווחות על הוצאות מוסמכות ששולמו על ידי ה- HSA, התשלומים אינם מיוחסים כהכנסה לנישום. מעשית, משמעות הדבר היא כי 7.5% מדרישת ההכנסה ברוטו מבוטלת עבור אנשים עם HSA.

HSA המועיל למיסוי נוצר תחת כותרת XII לחוק התרופות, השבחה ומודרניזציה של מרפאה לטיפול רפואי בשנת 2003, והוא מתבסס על פי תוכנית פיילוט מצליחה קודמת של מס הכנסה, חשבון החיסכון הרפואי Archer, שהוגבל לעצמאים ועסקים קטנים. עם פחות מ 50 עובדים.

הוראות בסיסיות

חשבונות חיסכון בריאות דומים לחשבונות הפרישה האישיים הפופולריים (IRA) שהוקמו בשנת 1974 במטרה לעודד ולעזור לאנשים לחסוך לשנות הפרישה שלהם. HSAs נועדו לעזור לאנשים לכסות את הוצאותיהם הרפואיות המיידיות והעתידות.

הדמיון בין שני סוגי החשבונות כולל:

• תרומות בעלות ניכוי מס. הכנסות שנתיות ל- HSA ניתנות לניכוי מההכנסה ברוטו שלך לצורכי מס הכנסה פדרלי. התרומות של עד 3,100 דולר ליחיד (או 6,250 $ אם יש לך תוכנית בריאות גבוהה להשתתפות עצמית משפחתית) ניתנות לניכוי מוחלט ב- HSA. אם אתה מעל גיל 55 כשאתה מגדיר את החשבון בהתחלה, אתה יכול "להתעדכן" על ידי הגדלת הסכום ההשתתפות העצמית שלך ב -1,000 דולר בכל שנה עד שתגיע לגיל 65.
• צמיחה ללא מס לצורך הוצאות רפואיות עתידיות. שלא כמו חשבונות חסכון גמישים, כל הכספים שנותרו ב- HSA בסוף השנה "מתגוללים" לשנה שלאחר מכן ללא עונש. אין מיסים המגיעים כל עוד משיכות משמשות לתשלום הוצאות רפואיות מוסמכות. הוצאות אלה יכולות לנוע בין דיקור סיני ועד דמי ביטוח סיעודי. רשימה מלאה של הוצאות זכאיות ניתנת לעיון בפרסום מס הכנסה 502 בנושא הוצאות רפואיות ושיניים. אין גבול ליתרת הקרן, שניתן לצבור לאורך חיי החשבון. עם פטירתו של המבוטח, הבעלות על הקרן עוברת לבן / בת זוג שנשארו בחיים או לעיזבונו של המבוטח. במקרה הקודם, אין אירוע חייבים במס לאחר משיכת הכספים, גוף החשבון פשוט הופך ל- HSA של בן הזוג. אם אין בן זוג שנותר בחיים, הגידול הבלתי מעורב מחויב במיסוי בשיעור הרגיל של הגננת.
• צמיחה נדחית ממס עבור הוצאות לא רפואיות. ניתן למשוך כספים שהופקדו ב- HSA בכל עת. עם זאת, כספים שנמשכו לפני גיל 65 ולא משמשים להוצאות רפואיות מוסמכות, מחויבים במס בשיעור מס הכנסה רגיל בתוספת קנס של 10%. לאחר גיל 65, משיכות בגין הוצאות שאינן רפואיות ממוסות בשיעורי מס רגילים ללא העונש, בדומה לטיפול המוענק ל- IRAs הפופולריים מאוד המשמשים רבים לבניית קרנות פרישה..
• גמישות בהשקעות. בדומה ל- IRA, השקעות זכאיות ב- HSA כוללות מניות, אג"ח, קרנות נאמנות, חשבונות חיסכון והשקעות אחרות בהתאם לאפשרויות שמאפשר מנהל HSA איתו בחרת לעבוד איתן. בנוסף, כל מנהל HSA מספק בדרך כלל מגוון שירותי חשבונות שונים הכוללים חשבונות בדיקה מיוחדים, כרטיסי חיוב ותשלום חשבונות אלקטרוני.
• ניוד. שלא כמו הטבות תעסוקה רבות, אתה בבעלותך HSA שנשאר על כנו, בין אם אתה נשאר עם אותו מעסיק ובין אם לא, החלף מנהלי חשבונות, שינה את אסטרטגיית ההשקעה שלך או את בחירותיך, או שנה את המבטח שלך בתנאי שהפוליסה תמשיך להיחשב כפוליסת ביטוח בריאות עצמית גבוהה. עם המוות, החשבון הופך באופן אוטומטי לרכוש של בן / בת הזוג שלך וניתן להשתמש בו למטרות דומות ללא כל קנס או מס.

דמי ניהול

בדומה למרבית המוצרים הפיננסיים והביטוחיים, סביר להניח כי תצטרך הוצאה ראשונית להקמת HSA, דמי תחזוקה שנתיים בזמן שהחשבון פתוח, ואולי עמלות בכל פעם שאתה קונה או מוכר נכסים בתוך HSA. לרוב, עמלות אלה דומות או פחות ממה שתשלמו כדי להקים ולתחזק חשבון פרישה של IRA או 401,000. המחקר שלי מצביע על כך שעמלת ההתקנה הראשונית היא ככל הנראה פחות מ- 75 $ עם דמי תחזוקה שנתיים בין 25 ל- 75 $ לאחר מכן. אם יתרות חשבונך גדלות משמעותית עם השנים, העמלות שלך יראו גידול דומה.

מכשירי HSA הם מכשירים מפוקחים מאוד, ומוצעים על ידי חברות הביטוח הגדולות והבעלות ביותר של ארצות הברית. כתוצאה מכך, עליכם לראות ולהבין בקלות את דמי הניהול הראשוניים וכל העתיד או המתמשך החלים על חשבונכם.

מי יכול להקים HSA?

כיום, כל מי שמבוטח במסגרת תוכנית בריאות גבוהה להשתתפות עצמית יכול להקים HSA, בין אם דמי הפוליסה משולמים על ידי אדם, בן זוג או מעביד. על פי כללים נוכחיים, על הפוליסה לדרוש כי המבוטח ישלם עלויות רפואיות ראשוניות (ההשתתפות העצמית) לפני שחברת הביטוח חייבת בכל הוצאה, וההשתתפות העצמית המינימלית הנדרשת היא 1,200 $ ליחיד או 2,400 $ למשפחה..

האחריות המקסימלית מחוץ לכיס של המבוטח בגין הוצאות בריאות מוגבלת ל 6,050 $ ו 12,100 $ ליחידים ומשפחות, בהתאמה. ההשתתפות העצמית הגבוהה יותר מתורגמת לפרמיה נמוכה יותר לכיסוי ביטוחי, מכיוון שחברת הביטוח פחות תהיה אחראית להוצאה בריאותית משמעותית עבור המבוטח או משפחתו במהלך תקופת הכיסוי. הסיכון המופחת מתורגם לפרמיות נמוכות יותר עבור המבוטחים המבוטחים.

עם זאת, בעת בחירת תכנית השתתפות עצמית גבוהה, שימו לב כי בעוד שרוב מבטחי הבריאות מציעים פוליסות השתתפות עצמית גבוהה, לא כל פוליסות כאלה מתאימות לתוכניות HSA. על המבטח להסכים לדרישות הדיווח הפדרליות ולעמוד בחוקי הביטוח של המדינה, כמו גם לעמוד בדרישות הנדרשות.

אנשים המתאימים ביותר ל- HSA

ככל שההכנסה החייבת שלך גבוהה יותר, כך הטבות המס תוכל לקבל על ידי הקמת HSA. עם זאת, החלפת פוליסת ביטוח בריאות השתתפות עצמית נמוכה בפוליסה עצמית בעלת השתתפות עצמית ו- HSA הגיוני עבורך אם אתה מתאים לאף אחד מהמצבים:

1. החלק החדש של הפרמיות שלך יהיה פחות מהגידול בהשתתפות העצמית החדשה. לדוגמה, אם אתה חוסך פרמיות בסך 3,000 $ על ידי הגדלת ההשתתפות העצמית שלך ב -3,000 $ או פחות, מומלץ לשקול את ה- HSA.
2. הוצאות רפואיות מחוץ לכיס הינן משמעותיות, אך פחות מ- 7.5% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך מכיוון שמס הכנסה לא מאפשר לך לפרט או לנכות עלויות רפואיות מתחת לאותו סף. השימוש ב- HSA פירושו שההוצאות הרפואיות שלך משולמות בדולרים לפני מס, וחוסכים לך מינימום 840 $ אם אתה נמצא במדרגת המס של 28%.

יש אנשים שבוחרים להקים HSA פשוט כחשבון פרישה משלים בו השקעות יכולות לצבור פטורות ממס עד למשוך אותן, בדומה ל- IRA. כאשר בעל החשבון מגיע לפנסיה (גיל 65), ניתן למשוך את הכספים שנצברו ב- HSA ולהשתמש בהם לכל מטרה ללא קנס. יועצים פיננסיים רבים פיתחו אסטרטגיות אקזוטיות, אם כי יעילות למקסום הכנסות הפרישה מתשלומי ביטוח לאומי משולבים וחשבונות פרטיים כמו IRAs, HSAs ו- 401ks.

לפני שתבחר באסטרטגיית משיכה, עליך לפנות לייעוץ של יועץ פיננסי מוסמך כדי להיות בטוח שהוא מתאים למצבך האישי ולמטרותיך..

שיקולים מיוחדים

חלק מאנשי מקצוע בתחום הבריאות חוששים כי אנשים הרוכשים סוכני HSA - ובמיוחד פוליסות ביטוח הבריאות הנלוות לביטוח הבריאות הגבוה - עשויים להיות לא ששים לבקש ייעוץ רפואי נחוץ או בדיקות רפואיות רגילות כדי לחסוך כסף.

"כמו שכל רופא יגיד לך, בעיות בריאות קטנות שנותרות ללא טיפול עלולות להפוך לבעיות גדולות," מזהירה קתלין סטול, מנהלת מדיניות הבריאות בקבוצת התומכים בתחום הבריאות משפחות ארה"ב. "זו רק אחת מהמלכודות הרבות שהצרכנים צריכים להיזהר מהם." צריך להיות ברור שבריאות טובה תמיד מפגרת כסף בבנק.

כיצד להגדיר HSA

אם החלטתם ש- HSA הוא כלי ההשקעה או ביטוח הבריאות המתאים עבורכם, הקמת חשבון היא קלה. כמעט כל מבטחי הבריאות הגדולים מציעים ביטוח בריאות השתתפות עצמית גבוהה בפוליסות קבוצתיות ופרטניות. מבטחים רבים מציעים גם שירותי ניהול HSA. בנוסף, קיים מגוון רחב של מנהלי צד ג 'עבור חברות HSA, לרבות רוב הבנקים והמוסדות הפיננסיים הגדולים, כאשר לכל אחד מהם עמלות ייחודיות העשויות לחייב ואפשרויות השקעה זמינות ליתרות הקרן..

קח את הזמן לחקור כמה מהמנהלים כדי לקבוע איזה מהם מתאים לך ביותר. לאחר שקיבלת את ההחלטה שלך, למעשה הקמת החשבון יכולה להתבצע בקלות ובמהירות באופן מקוון.

בצע את הצעדים הבאים:

1. קבל הצעות מחיר לביטוח. רכוש הצעות מחיר ממבטחי הבריאות הגדולים במדינתך בטלפון או דרך האינטרנט. לאחר מכן בחר במבטח ובפוליסה המתאימים ביותר לצרכים שלך. למבטחים רבים יש סניף או חברה בת, או ימליצו על חברה שיכולה להקים ולנהל HSA בעת הרכישה של ביטוח הבריאות שלך. דמי הניהול עבור ההתקנה פועלים בדרך כלל פחות מ- 1%
2. בחר מנהל HSA. אם אתה מעדיף להשתמש במנהל שאינו מבטח, ישנם מספר בנקים וגופים פיננסיים גדולים המציעים חשבונות HSA ומקווים לעזור לך בהשקעות בחשבון..
3. מימן את חשבונך והשקיע את הכספים. כשאתה מקים את ה- HSA, מנהל המערכת נותן לך הנחיות כיצד לבצע הפקדות ומשיכות מהיתרה בקרן ואת התהליך שבו תוכל לשנות השקעות. ברוב המקרים, אתה מקבל כרטיס חיוב או המחאות מיוחדות הקשורות ל- HSA כדי להקל על ניהול הרשומות; אתה מקבל גם דוחות חודשיים או רבעוניים לגבי השקעות ויתרות של הקרן.

מילה אחרונה

כשאנשים מתבגרים, חלק הכנסותיהם המוקדשות לשמירה על בריאות עולה - ומעטים מסוגלים להימנע מאירוע רפואי יקר לאורך חייהם. הקמת חשבון HSA מאפשרת לך לממן את האפשרות של עלות רפואית בלתי צפויה תוך שמירה על האפשרות שלך להוציא את החיסכון למטרות אחרות כשאתה מבוגר. HSA הוא דוגמא אמיתית לאוקסימורון - לאכול את העוגה שלכם ולאכול אותה.

אילו טיפים נוספים אתה יכול להציע להגדרת HSA?