מהו רוט 401 (k) - כללים ומגבלות של תוכנית פרישה

אם המעביד שלך הוא אחד מהם, בטח תהיתם איזה סוג תוכנית עדיף. כמו כל כך הרבה שאלות פיננסיות, התשובה היא "זה תלוי". כדי להבין בדיוק במה זה תלוי, תצטרכו לצלול לכמה פרטים על אופן פעולתו של רוט 401 (k) ומה מבדיל אותו מבני דודו המסורתי.

איך עובד רוט 401 (k)

רוט 401 (k) משלב את הנוחות של 401 (k) מסורתית עם הטבות המס של רוט IRA. ככה זה עובד:

1. לתרום. תרומות ל- Roth 401 (k) יוצאות אוטומטית מהמשכורת שלך, בדיוק כמו עם 401 (k) מסורתי. עם זאת, בניגוד לגרסה המסורתית, ה- Roth 401 (k) שואב כסף מהרווחים שלך לאחר מס. המשמעות היא שהיא לא מורידה את חשבון המס שלך מייד, אך היא תימשך בהמשך.
2. להשקיע. אתה יכול להשקיע את תרומת Roth 401 (k) בכל בחירה בכספים שהמעסיק שלך מציע. לא תשלם שום מס על הרווחים מההשקעות שלך עם צמיחתם.
3. למשוך. כשאתה מגיע לגיל הפרישה אתה יכול להתחיל למשוך את הכסף מ- Roth 401 (K) מבלי לשלם עליו מיסים, בדיוק כמו שהיית עושה עם רוט IRA. בהשוואה ל- IRA של רות ', ל- Roth 401 (k) יש כמה מגבלות נוספות על כמות המזומנים שתוכלו למשוך באיזו נקודה. עם זאת, אם אתה משחק נכון בקלפים שלך, לא תצטרך לשלם אגורה נוספת במס על ההשקעות שלך ברגע שהם נכנסים לחשבונך.

לדוגמה, נניח שבגיל 35 אתה תורם 10,000 דולר ל- Roth 401 (k). אינך יכול לנכות אף אחד מ 10,000 $ אלה ממסים שלך. אם אתה נמצא באותה עת במדרגת המס של 24%, תשלם מסים של $ 2,400 על הכסף לפני שתתרום להם.

עם זאת, עד שתפרוש בגיל 65, התרומה של 10,000 $ תעלה ל 75,000 $. אתה יכול למשוך את כל הסכום הזה מבלי לשלם עליו מיסים. אם אתה עדיין נמצא בסוג של 24%, זה מס בסך 18,000 $ שאתה יכול להימנע ממנו.

טיפ מקצוען: אם יש לך רוט 401 (k) או 401 (k) מסורתי דרך מעסיק, הקפד להירשם לניתוח חינם מ- Blooom. הם יוודאו שתהיה לך הקצאה נכונה ומגוונים כראוי. הם גם מנתחים את העמלות שאתה משלם. הירשם לניתוח Blooom שלך בחינם.

רוט 401 (k) לעומת מסורתית 401 (k)

ההבדל הגדול ביותר בין מס '401 (k) לבין Roth 401 (k) הוא האופן בו הם מחויבים במס. ישנם גם כמה הבדלים בכללים הנוגעים לאופן ומתי ניתן למשוך מהם כסף ומה קורה אם תמשוך כסף מוקדם.

עם זאת, בדרכים אחרות, שתי התוכניות דומות מאוד. להלן סקירה מהירה של התכונות שלהם והדמיון וההבדלים ביניהם.

מגבלות תרומה

מגבלות התרומות זהות לא משנה באיזה סוג 401 (k) אתה משתמש. לשנת 2019 המקסימום שתוכלו לתרום הוא 19,000 $. עם זאת, אם אתה בן 50 ומעלה, אתה יכול להכניס סכום של 6,000 $ נוספים לשנה כתרומה "לתפוס", ולהעלות את המגבלה הכוללת ל 25,000 $..

אין הגבלת הכנסה גם על המסורתית או על הרוט 401 (k). אתה יכול לתרום לכל אחד מסוגי התוכניות, לא משנה כמה תרוויח.

הטבות מס

הן מסורתיות והן רוט 401 (K) מתכננות להגן על חלק מההכנסות שלך ממסים, אך הם עושים זאת בזמנים שונים. עם מס '401 (k) מסורתי, אינך משלם מס על תרומות, אך אתה משלם מיסים על משיכותיך בפרישה - בדיוק ההפך ממסך רותי 401 (k). אז בחירה בין מסורתי לרוט 401 (k) היא במידה רבה עניין להחליט מה חשוב לך יותר: לחסוך כסף עכשיו או לקבל יותר כסף אחר כך.

יש מומחים הטוענים כי הגיוני לתרום ל -401 (k) מסורתיים אם אתה חושב ששיעור המס שלך בפרישה יהיה נמוך מכפי שהוא כעת. לדוגמה, אם אתה כרגע בשיא כוח ההשתכרות שלך, סביר להניח שאתה מצפה להכנסות נמוכות יותר בפנסיה ובכך לשלם פחות במיסים. לעומת זאת, אם אתה עובד צעיר במשכורת התחלתית, סביר להניח שאתה מניח שההכנסה שלך ושיעור המס שלך יהיו גבוהים יותר בפרישה, לכן הגיוני יותר לשלם את המסים שלך לפני כן עם רוט 401 (k).

למרבה הצער, חיזוי כיצד שיעור המס שלך ישתנה בפרישה אינו פשוט כל כך. אינך יכול לדעת בדיוק מה תהיה הכנסותיך בעתיד או כיצד מערכת המס תשתנה בין עכשיו לפרישתך. לדוגמה, כלכלנים רבים טוענים כי שיעורי המס בכללותם יצטרכו לעלות בשלב מסוים על מנת לשלם עבור העלות הגוברת של תוכניות כמו Medicare וביטוח לאומי. אם זה יקרה, אנשים שהשקיעו ב -401 (k) מסורתיים יכלו למצוא את עצמם משלמים מיסים גבוהים בהרבה בפנסיה מאשר שהיו משלמים במהלך שנות עבודתם.

במקום לנסות לנחש את שיעורי המס העתידיים שלך, הגיוני יותר לחשוב כמה אתה יכול להרשות לעצמך להשקיע ברגע זה. דבר אחד בטוח: אם אתה מממן את תוכנית 401 (k) שלך למקסימום, תסיים עם יותר כסף על ידי בחירת Roth 401 (k). שתי התוכניות יכילו אותה סכום כסף כשאתה פורש לגמלאות, אבל עם רוט, כל הכסף הזה יהיה פטור ממס. (כדי לראות כיצד מתמטיקה עובדת על זה, עיין במחשבון הפרישה מקופות אמריקאיות.)

עם זאת, אם אתה יכול להרשות לעצמך רק לוותר על סכום מסוים מתשלום הבית שלך מדי חודש - נניח, 500 דולר - תסיים עם עוד חשבונך על ידי בחירת תוכנית מסורתית של 401 (k). הסיבה לכך היא שכל 500 הדולרים שתוכלו להרשות לעצמכם לתרום ייכנסו לתכנית שלכם, ללא כל אובדן מס. (כדי לראות איך זה עובד, בדוק את מחשבון 401 (k) מ- CalcXML ובחר "אפשרות 1" תחת "הצג את כל הקלט." כמובן, תצטרך לשלם מס על הכסף כשאתה משיכה, אך אתה יכול להתאים את הסכום שאתה משיכה לשנה כדי לשמור על מיסים נמוכים.

התאמת מעסיקים

הטבה אחת משמעותית של 401 (k) כדרך לחסוך לפנסיה היא שרוב המעסיקים תואמים חלק מהתרומות שלך. לדוגמה, המעסיק שלך עשוי להסכים לתרום 0.50 דולר עבור כל דולר שאתה תורם, עד 6% מהשכר שלך. אז אם אתה מרוויח 60,000 $ ואתה תורם 6% מזה, או 3,600 $, המעסיק שלך מכניס 1,800 דולר. תרומת המעביד שלך לא נחשבת לכל היותר 19,000 $ שלך לשנה.

התוכניות המסורתיות והרוט 401 (k) מאפשרות התאמת מעסיקים. עם זאת, גם אם אתה משתמש בתוכנית רוט ומממן אותה בדולרים לאחר מס, המעסיק שלך תמיד תורם דולרים לפני מס. אז אם יש לך תוכנית רוט, התרומות של המעסיק שלך נכנסות לחשבון נפרד שמתייחס אליו כמו 401 (k) מסורתיים. כאשר אתה מושך כסף מחשבון משני זה בפרישה, הוא ממוסה כהכנסה רגילה.

משיכות פרישה

עם תכנית 401 (k) מסורתית, תוכלו להתחיל למשוך כסף ברגע שתגיעו לגיל 59½. אתה יכול למשוך כסף מוקדם יותר מזה אם אתה הופך לנכה או אם אתה מת והחשבון שלך עובר למוטב שלך. ישנם כמה חריגים המאפשרים לך לבצע משיכות מוקדמות מסיבות אחרות, אך באופן כללי, עליכם לעמוד בכללים אלה או לשלם קנס..

ל- Roth 401 (k) יש אותם מגבלות על משיכות, ועוד אחת נוספת: אתה יכול למשוך כסף רק מחשבון רוט שלך ללא מיסים אם היה לך את החשבון לפחות חמש שנים. אם פתחת את החשבון לאחרונה, המשיכה שלך אינה "חלוקה מוסמכת", ועליך לשלם מיסים על הכסף.

משיכות מוקדמות

כשמשכים מוקדם מסכום 401 (ק) מסורתי מוקדם, אתה משלם קנס השווה ל -10% מהמשיכה, בנוסף לכל מס שאתה חייב. לעומת זאת, עם רוט 401 (k), המס והעונש נובעים רק על חלק מהכסף.

לחשבון Roth 401 (k) שלך יש שני סוגים של כסף: הכסף שתרמת והרווחים מההשקעות שלך. התרומות כבר חויבו במס, אך הרווחים לא. כשאתה לוקח משיכה מוקדמת מרוט 401 (K) שלך, חלק מהכסף יוצא מהתרומות שלך, ואינך צריך לשלם עליו מס. שאר המשיכה נובעת מהרווחים החייבים במס שלך, ולכן היא חייבת במס ועונש של 10%.

אפשר גם להימנע לחלוטין ממסים ועונשים על ידי גלגול של חלק מהכסף ברוט 401 שלך (K) ל- IRA של רוט. כפי שיפורט בהמשך, הכללים למשיכות ממס הכנסה ברוטה שונים הם דבר המאפשר לך למשוך ככל שתרמת ללא מס או קנס.

הפצות מינימליות נדרשות

לרוע המזל, אינך יכול לאפשר לכסף להמשיך לבנות פטור ממס בחשבון 401 (k) שלך לנצח. לאחר שתגיע לגיל 70 וחצי, עליך להפסיק להכניס כסף לחשבונך ולהתחיל להוציא כסף. בכל שנה עליך למשוך סכום ספציפי, המכונה חלוקת המינימום הנדרשת, או RMD.

שניהם מסורתיים וגם רוט 401 (k) דורשים RMDs. עם זאת, שני סוגי התוכניות מאפשרים לך לעכב את נטילת ה- RMD אם אתה עדיין עובד בגיל 70½. במקרה כזה, אתה יכול לדחות אותם עד שתפרוש. עם זאת, אתה חייב לעבוד בחברה שאין לך אחזקות בה, כלומר אין לך 5% או יותר מהמניות שלה.

רוט 401 (k) לעומת רוט IRA

כמו רוט 401 (k), תוכנית רוט IRA מאפשרת לך למשוך את כספיך ללא מס לאחר פרישתך. עם זאת, שתי התוכניות הללו שונות למדי מבחינות אחרות. ל- IRA של רוט יש כללים שונים לגבי תרומות, מגבלות הכנסה ומשיכות.

• מגבלות תרומה. IRA של רוט לא מאפשרת לכם להגן על הכנסה כמעט ממס כמו רוט 401 (k). המקסימום שאתה יכול לתרום ל IRA של רוט הוא 6,000 $ לשנה, או 7,000 $ אם אתה בן 50 ומעלה.
• מגבלות הכנסה. אם הכנסותיך עומדות על רמה מסוימת, אינך יכול לתרום כלל ל- IRA של רוט. לשנת המס 2019, הכנסות ברוטו המותאמות שלך צריכות להיות לא גבוהות מ- 137,000 $ אם אתה רווק, או 203,000 $ עבור זוג שמגישים יחד. אם ההכנסה שלך עולה על 117,000 $ (או 184,000 $ לזוג), אתה יכול לתרום, אך לא את הסכום המקסימלי. לעומת זאת, עם רוט 401 (k) אתה יכול לתרום עד למקסימום לא משנה מה ההכנסה שלך.
• הטבות מס. היתרונות המס של רוט IRA זהים כמעט לזה של רוט 401 (k). עם זאת, ה- Roth IRA מציע תוספת אחת: אם אתה מושך כסף מחשבונך כדי לקנות את הבית הראשון שלך, אתה יכול להתייחס לזה כאל חלוקה מוסמכת ולשלם שום מיסים על זה.
• משיכות מוקדמות. כפי שצוין לעיל, אם אתה לוקח משיכה מוקדמת מרוט 401 (K) שלך, עליך לשלם מיסים ועונש של 10% מצד המשיכה היוצאת מהרווחים החייבים במס. עם זאת, אם אתה מושך כסף מוקדם מ- IRA של רוט, אתה תמיד מתחיל קודם כל לתרומות שלך שאינן ניתנות לערעור. המשמעות היא שכל עוד הסכום שאתה משיכה נמוך מהסכום הכולל שתרמת, אינך משלם מס או קנס.
• הפצות מינימליות נדרשות. בניגוד ל- Roth 401 (k), IRA של רוט אינו מחייב אותך להתחיל לקחת RMDs כשאתה מגיע לגיל 70½ או לפרוש. הכסף יכול להישאר בחשבונך ולהמשיך לצמוח פטור ממס כל עוד אתה חי. אתה יכול גם להימנע מ- RMDs מ- Roth 401 (k) על ידי גלגול היתרה ל IRA של רוט.

טיפ מקצוען: אם אתה רוצה להקים רוט IRA, אתה יכול לעשות זאת תוך דקות עם מתווך כמו אתה משקיע מאת ג'יי.פי מורגן או יועץ רובו כמו השבחה.

פיצול ההבדל

אם אינך בטוח אם 401 (k) מסורתיים או Roth 401 (k) טובים יותר עבורך, אתה יכול לגדר את ההימורים שלך על ידי תרומה לשניהם. אתה יכול לעבור קדימה ואחורה, לתרום ל -401 (k) מסורתיים בשנה ולרוט 401 (k) בשנה הבאה, או לפרוס את התרומות שלך על פני שתי התוכניות בשנה אחת. הכלל היחיד הוא שהסכום הכולל שאתה תורם לשתי התוכניות יחד אינו יכול לעבור את מגבלת 19,000 הדולר.

יתרון אחד בכך שיש שני סוגי התוכנית הוא בכך שהוא נותן לך שליטה רבה יותר על כמה מס הכנסה אתה משלם בפרישה. בכל שנה אתה יכול להתאים את הכנסותיך החייבות במס על ידי לקיחת משיכות מחשבון 401 (k) החייבים במס, מחשבון רות 'הפטור ממס או שילוב בין השניים. על ידי ניהול בזהירות של המשיכות שלך, אתה יכול לשמור על הכנסותיך החייבות במס ולהקטין את נטל המס הכולל שלך.

מילה אחרונה

למרות שתוכניות Roth 401 (k) הופכות נפוצות יותר, עדיין יש חברות רבות שאינן מציעות אחת כזו. יש מעסיקים שמעדיפים לא להתמודד עם העלות והטרחה הכרוכים בשני סוגים שונים של תוכניות, כולל כל העבודות הנדרשות כדי לחנך את עובדיהם על ההבדל בין השניים.

עם זאת, על פי MarketWatch, סביר להניח כי עסקים רבים יותר יציעו אפשרות של Roth 401 (k) אם העובדים שלהם אומרים שהם ישתמשו בה. אז אם אתה חושב שתוכנית מסוג זה היא בשבילך, אך כרגע אין לך גישה לתוכנית, ספר למעסיק שלך. ככל שעובדים מבקשים רוט 401 (k) כך גדל הסיכוי שהחברה תציע אחד כזה בעתיד.

באיזה סוג תוכנית היית מעדיף להשתמש: 401 (k) מסורתית או Roth 401 (k)? למה?