כיצד הורים יכולים למקסם את ניכויי המס והזיכויים הקשורים לילדים

עמידה בדרישות הגשת המס - וניסיון לסחוט כל ניכוי אפשרי מתוך קוד מס מורכב יותר ויותר - זו התחייבות גדולה. על פי מס הכנסה, משלם המסים הבודד הממוצע מבלה כשבע שעות בניסיון לעמוד בדרישות הגשת המס שלהם, כולל זמן שהוקדש לניהול רשומות, תכנון מס והגשת והגשת טפסי מס. לגבי החזרות עסקיות, ההערכה הזו קופצת ל -19 שעות. מתוך למעלה מ -135 מיליון החזרי מס שהוגשו בשנת 2018, למעלה מ- 80 מיליון הוכנו על ידי איש מקצוע ממס, ורבים המכינים העצמי מסתמכים על תוכנת מס של חברות כמו TurboTax למלא את טפסי המס שלהם.

מס הכנסה מציע עזרה מס ללא תשלום 24 שעות ביממה, שבעה ימים בשבוע, עם כלים להגשת אלקטרוניות של החזרות, חישוב ניכוי במקורות ובדיקת תשלומי המס המשוערים. עם זאת, למרות העזרה של מקצי מס, תוכנת DIY כמו מה אתה מקבל בלוק H&R, ומס הכנסה, הרבה משלמי מיסים עם ילדים עדיין חוששים שהם משאירים כסף על השולחן. אם אתה אחד מהם, הנה מבט על הניכויים והזיכויים שאתה עשוי להיות זכאי לתבוע.

העלות הכספית של חיי הלידה

לגדל משפחה זה יקר. הוצאות מסוימות ניכרות, כגון מזון, ביגוד, טיפול בילדים, שטרות רפואיים, ביטוח בריאות וחינוך. לאחרים קשה יותר לכמת, כמו אובדן הכנסה אפשרי כאשר הורה נשאר בבית כדי לטפל בילד ושטחי המחיה הנוספים, שירותים וכלי רכב גדולים יותר הדרושים למשפחות גדולות יותר..

יתכן שלא תעקוב לעלות על כמה עולה לגדל את ילדך, אבל מישהו כן. בשנת 2016, משרד החקלאות האמריקני פרסם את דו"ח ההוצאות על ילדים לפי משפחות לשנת 2015, והעריך מה יקדיש הזוג הממוצע של המעמד הבינוני בגידול ילד שנולד בשנת 2015. בסוכנות העריכו שמשפחות מוציאות בין 12,350 $ ל 13,900 $ בשנה, או 233,610 דולר מגיל לידה ועד גיל 17, בהוצאות גידול ילדים. זה לפני שמכסה עלויות השכלה גבוהה.

בעוד שההוצאות משתנות במידה ניכרת על פי גובה ההכנסה של משק הבית, ניתן להניח כי כל הורה מעוניין לנצל כל הזדמנות להשבת דולרי המס שלהם. לשם כך, להלן מבט על ניכויי המס והזיכויים העשויים להתייחס למצב משפחתכם.

ניכויים וקרדיטים הקשורים לילדים

לאחר שאספת, מינית וסכמת את פרטי ההכנסה וההוצאות שלך, אתה או יועץ המס שלך יכולים להתחיל למלא את טפסי המס שעליך למסור למס הכנסה. המידע בטפסים המלאים קובע אם תצטרך לשלוח המחאה למיסים נוספים המגיעים, לקבל החזר של המסים ששילמת במשך כל השנה, או להחליק אפילו.

שימו לב במיוחד לניכויים והזיכויים הבאים שיכולים למזער את חשבון המס שלכם.

1. ניכויים סטנדרטיים או פרטיים

כשאתה מגיש את ההחזר שלך, יש לך את האפשרות לקחת את הניכוי הסטנדרטי או את הניכויים המפרטנים, אשר מביאים לחשבון מס נמוך יותר.

הניכוי הסטנדרטי הוא סכום מוגדר על סמך סטטוס הגשתך. לקראת תשואות 2019 הניכוי הסטנדרטי הוא כדלקמן:

מס הכנסה מספק גם ניכוי סטנדרטי נוסף של 1,300 דולר לאנשים נשואים שהם בני 65 ומעלה או עיוורים. עבור נישומים לא נשואים שגילם 65 ומעלה או עיוור, הניכוי הסטנדרטי הנוסף הוא 1,650 $.

הניכויים המפורטים כוללים ריבית למשכנתא לבית, מיסים ממלכתיים ומקומיים ותרומות לצדקה.

ניכויים מפורטים כוללים גם עלויות מחוץ לכיס ששולמו עבור הוצאות רפואיות העולות על 10% מההכנסה ברוטו המותאמת שלך (AGI) לשנת 2019. למשלמי מס בבריאות טובה יחסית שיש להם גישה לביטוח בריאות מסובסד על ידי מעביד, זה יכול להיות קשה סף להיפגש. עם זאת, להורים לילדים עם צרכים מיוחדים כמו אוטיזם, שיתוק מוחין והפרעות קשב וריכוז עשויים להיות יותר הוצאות שמשתלבות בקטגוריה זו. אם אתה אחד מההורים האלה, שקול כמה אתה משלם עבור פריטים כגון:

• לימוד, הכשרה או טיפול מיוחד, כולל תכניות אימונים המומלצות על ידי אנשי רפואה מוסמכים
• עזרים הנדרשים כדי שהילד יוכל ליהנות מחינוך רגיל או מיוחד
• הערכות אבחנתיות
• כמה שיפורים לבית
• תזונה רפואית מיוחדת

כשאתה מוסיף עלויות אלה להוצאות רפואיות אחרות שלך - כגון דמי ביטוח, העתקות ועלויות מרשם - הם עשויים לעלות על 10% מסף AGI ולהפוך את הפרט למועיל.

כדי לפרט את הניכויים, עקוב אחר הסכום שאתה מוציא בקטגוריות אלה במהלך השנה ונכה אותם בתוספת א 'המצורפת לטופס 1040. אם סך הניכויים המפורטים שלך חורגים מהניכוי הסטנדרטי הזמין למצב הגשתך, עליך לבחור לפרט את הניכויים שלך.

2. ניכוי לצורך ריבית הלוואת סטודנטים

ניכוי ריבית הלוואת הסטודנטים זמין גם אם אתה משתמש בניכוי הסטנדרטי ולא בניכויי פירוט בחזרתך. זה מאפשר לך לנכות ריבית של עד 2,500 דולר על הלוואות סטודנטים מוסמכות שהתחייבת כחוק להחזיר בשם עצמך, בן / בת זוגך או תלוייך.

הניכוי מוגבל למשלמי מיסים בעלי הכנסה גבוהה יותר. לשנת 2018, ההדרכה מתבצעת בהדרגה אם ההכנסה ברוטו המותאמת המותאמת שלך (MAGI) היא בין 65,000 ל- 80,000 $ עבור תיקים בודדים (או 135,000 $ ו- 165,000 $ עבור זוגות נשואים המגישים במשותף). אם ה- MAGI שלך גדול מהגבול העליון עבור סטטוס הגשתך, אינך יכול לתבוע ניכוי זה.

3. זיכויי מס לחינוך

קוד המס מספק מספר זיכוי מיסים הקשורים לחינוך המועיל להורים העוזרים לממן את השכלתם של ילדיהם התלויים. זיכוי מס הוא בעל ערך רב יותר מאשר ניכויי מס מכיוון שהם הפחתה מדולר לדולר בכל מס הכנסה שעשוי לחייב. נקודות זיכוי מסוימות אף ניתנות להחזרה, כלומר אתה יכול לקבל החזר אם האשראי גדול מסכום המס שאתה חייב לשנה.

זיכוי מס הזדמנות אמריקאית

אשראי מס הזדמנות אמריקאי (AOTC) שווה עד 2,500 דולר לסטודנט בשנה. זהו זיכוי שניתן להחזרו באופן חלקי, כך שאם הוא מביא את סכום המס שאתה חייב לאפס, תוכל להחזיר לך עד 1,000 $.

כדי להעפיל, על התלמיד להיות בארבע שנות הלימודים הראשונות של הלימודים התיכוניים ולהירשם לפחות לחצי זמן. אין הגבלה על מספר הילדים שיכולים להעפיל בשנה נתונה.

יש גם מגבלות הכנסה לתביעת ה- AOTC. כדי לתבוע את מלוא הזיכוי, MAGI שלך צריך להיות 80,000 $ או פחות (160,000 $ אם נשוי הגשת במשותף). האשראי מבוטל עבור משלמי המס עם MAGI בין 80,000 $ ל- 90,000 $ (160,000 עד 180,000 $ בגין הגשת נשואים במשותף), ללא אשראי זמין לאנשים עם MAGI הגבוה מאלה הגבולות העליונים.

אשראי למידה לכל החיים

קרדיט Lifetime Learning שווה עד 2,000 $ להחזר ותוכל לתבוע אותו למספר בלתי מוגבל של שנים, כל עוד שילמת עבור שכר הלימוד, שכר העבודה והספקים הנדרשים במוסד חינוך מוסמך..

התלמיד אינו צריך לעבוד לקראת תוכנית תואר או להירשם לפחות במחצית.

הזיכוי מתחיל לשלוט אם ה- MAGI שלך הוא בין 57,000 $ ל 67,000 $ (114,000 $ ו 134,000 $ עבור זוגות נשואים המגישים במשותף). מעבר לגבולות העליונים הללו, אין אשראי זמין. אשראי למידה לכל החיים אינו זמין לזוגות נשואים המגישים החזר נפרד.

4. זיכויי מס אחרים לילדים

זיכוי מס אחר מיטיב עם ההורים ישירות לאורך שנות תלותו של ילד.

זיכוי מס לילדים

זיכוי מס ילדים זמין עבור כל ילד תלוי מתחת לגיל 17 שחי איתך יותר מחצי השנה. אשראי שווה עד 2,000 דולר לילד, בשנה. ניתן להחזר עד 1,400 דולר מהזיכוי.

הזיכוי מתחיל לשלוט אם ה- MAGI שלך גדול מ- 200,000 $ (400,000 $ אם נשוי הגשת במשותף). אתה יכול לקרוא עוד על תביעת זיכוי מס על ילדים בפרסום מס הכנסה 972.

אשראי אימוץ

זיכוי האימוץ שווה עד מקסימום 13,810 דולר לילד בהוצאות אימוץ מוסמכות ששולמו כדי לאמץ ילד זכאי. הוצאות אימוץ מוסמכות כוללות:

• דמי אימוץ סבירים והכרחיים
• הוצאות משפט ושכ"ט עו"ד
• הוצאות נסיעה (כולל סכומים שהוצאו על ארוחות ולינה בהיותם מחוץ לבית)
• הוצאות אחרות הקשורות ישירות לאימוץ ילד זכאי

הזיכוי אינו זמין אם שילמת את ההוצאות הללו כדי לאמץ את ילד בן / בת זוגך.

אף כי האשראי אינו ניתן להחזר, אם הוא מביא את סכום המס שאתה חייב לאפס, אתה יכול להעביר כל אשראי עודף עד חמש שנים. האשראי מבוטל עבור משלמי המסים עם מגבי מסחר בין 207,140 $ ל 247,140 $.

זיכוי מס לטיפול בילדים ותלות

הורים שמשלמים עבור טיפול בילדים בכדי שיוכלו לעבוד, יכולים לתבוע זיכוי מס לילד ולטיפול תלוי, ששווה 20% עד 35% מהוצאות הטיפול במעון יום, עד 3,000 $ לילד אחד או 6,000 $ לשני ילדים או יותר.

כדי להיות כשיר, הילד צריך להיות מתחת לגיל 13, או בכל גיל ולא מסוגל פיזית או נפשית לטפל בעצמם.

תוכל ללמוד עוד על זיכוי מס בגין ילדים וילדים ותלויים בפרסום מס הכנסה 503.

זיכוי מס הכנסה

זיכוי מס הכנסה שנצבר מעניק זיכוי שניתן להחזר כספים לעובדים העומדים ברף הכנסה מסוים בהתאם למצב הגשתם ומספר הילדים הזכאים שיש להם.

לשנת 2019 ההכנסה הרווחת וה- AGI שלך חייבים להיות פחות מ:

סכומי האשראי המקסימליים לשנת המס 2019 הם כדלקמן:

• 6,557 דולר לשלושה ילדים או יותר זכאים
• 5,828 דולר לשני ילדים זכאים
• 3,526 דולר לילד זכאי אחד
• 529 דולר ללא ילדים זכאים

תכנון מס

לאחר שתגיש את החזר המס שלך לשנה, הגיע הזמן להתחיל לתכנן את ההחזר לשנה הבאה. תכנון מס יכול להפחית את הסכום הכולל של המס שאתה חייב באמצעות שימוש מהורהר בניכויים, זיכוי מס והעברת הכנסות משנים עם מס גבוה לשנים עם מס נמוך..

להלן מספר שיטות שעשויות לקחת בחשבון.

חשבונות חסכון גמישים

אם יש לך גישה לחשבון הוצאות גמיש (FSA) דרך המעביד שלך, אתה יכול להשתמש בדולרים לפני מס כדי לשלם עבור הוצאות בריאות או טיפול בילדים..

לשנת 2019 אתה יכול לתרום עד 2,700 דולר ל- FSA לבריאות. הסכומים שתרמו אינם כפופים למס הכנסה פדרלי, מס ביטוח לאומי או מס רפואי. ניתן למשוך את הכסף ללא פטור ממס כל עוד אתה משתמש בו כדי לשלם עבור הוצאות רפואיות מוסמכות שאינן מכוסות על ידי תוכנית ביטוח הבריאות שלך. זה כולל שרותי העתקה, השתתפות עצמית, שירותי שיניים, משקפיים ועזרי שמיעה.

FSA טיפול תלוי יכול לשמש כדי לשלם עבור מעונות יום, גן ילדים, קייטנות יום, ותכניות לפני הלימודים ואחרי הלימודים. אתה יכול לתרום עד 5,000 דולר לשנה ל- FSA לטיפול תלוי (2,500 $ לשנה אם נשוי הגשת בנפרד). הכסף שאתה תורם אינו כפוף למס הכנסה או מס שכר פדראלי וניתן למשוך אותו ללא מס כל עוד אתה משתמש בו כדי לשלם עבור הוצאות טיפול תלויות מוסמך..

חשבונות ABLE

חוק השגת חוויית חיים טובה יותר (ABLE) מאפשר להורים להפריש עד 15,000 דולר בכל שנה לשימושם של אדם עם מוגבלות. בעוד שתרומות לחשבון ABLE אינן ניתנות לניכוי מס על החזר המס הפדרלי שלך, החיסכון וההשקעות מורשים לצמוח פטורות ממס ולהיפוך ממס, כל עוד בעלי החשבון מוציאים את התמורה על הוצאות נכות מוסמכות . יש מדינות שמאפשרות לך לקחת ניכוי מס הכנסה ממלכתי עבור תרומות לחשבון ABLE.

כדי להיות זכאי לחשבון ABLE, הנכות בוודאי התרחשה לפני שהאדם מלאו לו 26 שנים.

תכנית 529

תוכנית לימודים מוסמכת, המכונה לעתים קרובות תכנית 529 על שם סעיף 529 לקוד המס המאשר אותה, מאפשרת להורים לחסוך כסף בתשלום הוצאות השכלה מוסמכות..

מדינות, מוסדות חינוך וכמה מוסדות פיננסיים מפעילים את רוב 529 התוכניות. אמנם אינך מקבל הנחות מס פדרליות בגין תרומות לתכנית 529, אך רווחים בחשבון ומשיכות מהחשבון אינם כפופים למס הכנסה פדרלי כל עוד אתה משתמש בכספים להוצאות השכלה מוסמכות, כגון שכר לימוד, שכר טרחה , ספרים, ציוד מחשבים, גישה לאינטרנט וחדר ולוח. מדינות רבות מציעות הקלות מס בגין תרומות לתכניות המופעלות על ידי המדינה.

בעוד שבעבר השימוש ב 529 תוכניות הוגבל להוצאות השכלה גבוהה, החל משנת 2018, אתה יכול גם להשתמש בתוכנית 529 שלך כדי לשלם עד 10,000 דולר הוצאות שנתיות עבור שכר לימוד בבית ספר יסודי או תיכון ציבורי, פרטי או דתי..

אם עדיין לא הוגדר חשבון 529, התחל עוד היום דרך CollegeBacker.

מילה אחרונה

ניווט בקוד המס בארה"ב יכול להיות מייגע ומתסכל, אך עם כל ניכויי המס והזיכויים העומדים לרשות ההורים, כדאי להקדיש זמן לחקר הקלות מס זמינות שיכולות להגדיל את החזר המס שלך או למזער את סכום המס שאתה חייב.

האם אתה מנצל את אחד מהניכויים ממס, זיכויים או הזדמנויות תכנון שצוינו לעיל? אילו היו החשובים ביותר עבור המשפחה שלך?